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老師 稅控盤280元維護費抵扣的時候借應交稅費-應交增值稅(減免稅)貸管理費用280 最后應交稅費-減免稅 這個科目貸方有余額280元 怎么處理呢

2022-04-11 21:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-11 21:47

您好 最后要結(jié)轉(zhuǎn)的 借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅(減免稅)

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快賬用戶4784 追問 2022-04-11 21:47

打錯了 是借方有余額怎么處理

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齊紅老師 解答 2022-04-11 21:47

應該是借方余額 不是貸方余額吧

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快賬用戶4784 追問 2022-04-11 21:48

那轉(zhuǎn)出未交增值稅又有余額了呢

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齊紅老師 解答 2022-04-11 21:49

借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

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快賬用戶4784 追問 2022-04-11 21:51

最后一交稅 就把未交增值稅清了對吧

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齊紅老師 解答 2022-04-11 22:05

是的 這樣理解正確的

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您好 最后要結(jié)轉(zhuǎn)的 借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅(減免稅)
2022-04-11
同學你好 1、一般納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(chǎn)(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金/應付賬款 支付技術(shù)維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現(xiàn)金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用 2、小規(guī)模納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(chǎn)(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金/應付賬款 支付技術(shù)維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現(xiàn)金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅 貸:管理費用
2022-09-08
你好這個借:管理費用280貸:銀存? ?按這個做抵減時借:應交稅費-減免稅款280借:管理費用-280
2021-05-28
對的,是的,是這么做的。
2023-09-22
同學你好 借,應交稅費一未交增值稅 貸,應交稅費—應交增值稅—減免稅
2021-01-14
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