你好：我想咨詢一下，我公司為購貨方，6月份收到銷貨方發(fā)票后認(rèn)證并做賬，于7月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票票面信息錯(cuò)誤，開了紅字發(fā)票通知單，當(dāng)月未做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，8月份收到重新開的紅字發(fā)票、藍(lán)字發(fā)票，怎樣賬務(wù)處理？

采購的商品做了暫估入庫，過了幾個(gè)月(5月)收到了發(fā)票，沖了暫估，同時(shí)沖了多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，然后6月對(duì)方要求發(fā)票退回，我們已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)，做了紅字申請(qǐng)，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，同時(shí)因?yàn)橄到y(tǒng)原因多轉(zhuǎn)出0.01，當(dāng)月沒發(fā)現(xiàn)，7月對(duì)方無法開具紅字發(fā)票，然后錯(cuò)誤的那張發(fā)票又重新開具了紅字發(fā)票，相當(dāng)于一張發(fā)票開出了兩筆紅字發(fā)票并且還多0.01，那我賬務(wù)上是否要做兩次分錄，關(guān)于成本如何處理，暫未收到正確的籃字發(fā)票，而且重新開的藍(lán)字發(fā)票抬頭會(huì)換一個(gè)新的

上個(gè)月收到銷售方的發(fā)票科目為 借 主營業(yè)務(wù)成本、進(jìn)項(xiàng)稅 貸 銀行 本月發(fā)現(xiàn)發(fā)票稅率開錯(cuò)了（應(yīng)該6開成了13）要求對(duì)方重新開具，現(xiàn)收到了銷售方開具的紅字發(fā)票以及正確稅率的藍(lán)字發(fā)票，請(qǐng)問本月紅字和藍(lán)字發(fā)票如果賬務(wù)處理

老師，我們是購買方，2020年收到對(duì)方9%，價(jià)稅合計(jì)5萬，2021年4月又收到9%，合計(jì)5萬的發(fā)票?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)稅率開錯(cuò)，已經(jīng)開具紅字發(fā)票，現(xiàn)在又開具正確的專用發(fā)票，合計(jì)金額為10萬，稅率為6%。因?yàn)槎惵什煌耍敖Y(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本是91743.12，現(xiàn)在的主營業(yè)務(wù)成本是94339.62，那這個(gè)多出來的成本怎么處理

老師好，我公司上個(gè)月收到運(yùn)費(fèi)發(fā)票，做了賬務(wù)處理 借:主營業(yè)務(wù)成本-銷售費(fèi)用-運(yùn)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀存，后面發(fā)現(xiàn)明細(xì)里面的發(fā)貨地寫錯(cuò)了，所以讓物流公司重開了，然后這個(gè)月他開了一張紅字發(fā)票一張藍(lán)字發(fā)票來了，我該怎么做賬呢？