老師你好，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，在2019年9月購(gòu)入一棟辦公樓，收到的發(fā)票是增值稅普通發(fā)票，票面金額是4508000元，增值稅5%是214666.67元，繳納契稅128800元，當(dāng)時(shí)沒(méi)有取得發(fā)票入賬，也沒(méi)有計(jì)提折舊，2020年7月份才拿到發(fā)票的，今年想要入賬的話要怎么入賬？要怎么補(bǔ)計(jì)提折舊？
補(bǔ)上，借固定資產(chǎn)?4508000%2B214666.67%2B128800 貸其他應(yīng)付款 等 ，這個(gè)10月開(kāi)始折舊，補(bǔ)上，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸累計(jì)折舊 （4508000%2B214666.67%2B128800?）/20/12*3
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老師你好，在2019年6月企業(yè)取得固定資產(chǎn)并投入使用，沒(méi)有取得發(fā)票，暫估入賬，假如在2020年12月份才能取得發(fā)票，已經(jīng)累計(jì)折舊10萬(wàn)元，嗯，這個(gè)賬務(wù)怎么處理？，這10萬(wàn)元是需要納稅調(diào)增嗎？
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老師你好，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，在2019年9月購(gòu)入一棟辦公樓，收到的發(fā)票是增值稅普通發(fā)票，票面金額是4508000元，增值稅5%是214666.67元，繳納契稅128800元，當(dāng)時(shí)沒(méi)有取得發(fā)票入賬，也沒(méi)有計(jì)提折舊，2020年7月份才拿到發(fā)票的，今年想要入賬的話要怎么入賬？要怎么補(bǔ)計(jì)提折舊？
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老師，我們公司被查出有2019年9月份有5張普通發(fā)票對(duì)方是虛開(kāi)的，現(xiàn)在稅局要我們更改報(bào)表和企業(yè)所得稅，我這邊需要怎么操作啊，這幾張發(fā)票都是購(gòu)買電腦的，9月份入了固定資產(chǎn)，10月份開(kāi)始計(jì)提了，然后當(dāng)年12月份就計(jì)提折舊完了，之前是外賬公司做的
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老師，你好，今年補(bǔ)繳了2019年的增值稅，附加稅和所得稅，因?yàn)?019年業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生但是當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給客戶，我們也沒(méi)有申報(bào)，2022年才開(kāi)的發(fā)票，稅務(wù)部門(mén)要求我們更正2019年的收入，補(bǔ)繳了稅款和滯納金，我怎么做賬呢？我們執(zhí)行的是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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老師?你好，小規(guī)模納稅人，建筑勞務(wù)公司，交保證金收不回來(lái)把對(duì)方告了，2022年發(fā)生了仲裁費(fèi)23000元，一直到今年2023年匯算清繳前都沒(méi)有發(fā)票，所以今年5月匯算清繳時(shí)做了納稅調(diào)增，后來(lái)今年的7月份又退了一半的仲裁費(fèi)回來(lái)，我把收到的退款做了入賬借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用-訴訟費(fèi) 借方負(fù)數(shù)，賬務(wù)處理對(duì)嗎？然后9月份才收到法院開(kāi)來(lái)的7千元的發(fā)票，這發(fā)票我要怎么入賬？24年匯算清繳時(shí)是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額？
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如果轉(zhuǎn)賬給私人的話，用報(bào)銷的方式轉(zhuǎn)有沒(méi)有影響？或者說(shuō)哪種方式轉(zhuǎn)，對(duì)于做賬的時(shí)候沒(méi)那么麻煩？
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如果轉(zhuǎn)賬給私人的話，用報(bào)銷的方式轉(zhuǎn)有沒(méi)有影響？或者說(shuō)哪種方式轉(zhuǎn)，對(duì)于做賬的時(shí)候沒(méi)那么麻煩？
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如果轉(zhuǎn)賬給私人的話，用報(bào)銷的方式轉(zhuǎn)有沒(méi)有影響？或者說(shuō)哪種方式轉(zhuǎn)，對(duì)于做賬的時(shí)候沒(méi)那么麻煩？
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如果轉(zhuǎn)賬給私人的話，用報(bào)銷的方式轉(zhuǎn)有沒(méi)有影響？或者說(shuō)哪種方式轉(zhuǎn)，對(duì)于做賬的時(shí)候沒(méi)那么麻煩？
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企業(yè)將自產(chǎn)產(chǎn)品用于交際應(yīng)酬。產(chǎn)品成本80萬(wàn)元，公允價(jià)值100萬(wàn)元不含稅，增值稅稅率13% ，當(dāng)年銷售營(yíng)業(yè)收入16887336.54元（不含視同銷售收入） 1、會(huì)計(jì)處理 借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)93 貸：庫(kù)存商品80 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）13 問(wèn)題：分錄中庫(kù)存商品為什么是80，不是100呢？
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老師，我們公司沒(méi)有成立工會(huì)，需要繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎。稅種認(rèn)定有認(rèn)定為按次申報(bào)
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退稅流程是啥老師？現(xiàn)在已經(jīng)把進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證過(guò)了，增值稅也報(bào)過(guò)了，接下來(lái)我問(wèn)干啥？
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老師，公司名下沒(méi)有車了，但老板用自己的車出去辦公，車相關(guān)的費(fèi)用，怎么做可以在稅前扣除？（租車協(xié)議，賣車給公司不考慮的）
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老師是有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報(bào)告提醒，我們老板公司很多，每個(gè)公司都有控股，然后也會(huì)往里面轉(zhuǎn)往來(lái)款，還有A公司控股B公司也王里面轉(zhuǎn)往來(lái)款，這算關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)嗎，用不用去報(bào)關(guān)聯(lián)年報(bào)
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固定資產(chǎn)需要計(jì)入明細(xì)賬嗎
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汪老師你好，可能我的表述有不清楚的地方，發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)數(shù)是450800已經(jīng)包涵了增值稅稅款214666.67元了，入固定資產(chǎn)的時(shí)候應(yīng)該是128800+4508000吧？
是的，是的，是的，是的借固定資產(chǎn)?4508000%2B128800? ?借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸累計(jì)折舊 （4508000%2B128800?）/20/12*3
老師你好，補(bǔ)計(jì)提折舊，我們預(yù)計(jì)凈殘值率是5%，是要從去年10月份開(kāi)始補(bǔ)計(jì)提，到今年7月份，一共10個(gè)月，為什么計(jì)算公式是×3不是×10個(gè)月？
汪老師你好，用平均年限法計(jì)算，補(bǔ)計(jì)提折舊的金額是應(yīng)該算10個(gè)月的吧？我算得是，固定資產(chǎn)原值4636800元，預(yù)計(jì)凈殘值率5%，使用年限20年，月折舊額為18354=（4636800-（4636800×5%））/20/12 補(bǔ)計(jì)提10個(gè)月的折舊=月折舊額×10=183540元，這樣計(jì)算對(duì)嗎？
補(bǔ)以前年度的累計(jì)折舊需要涉及以前年度損益調(diào)整嗎？
這個(gè)以前年度損益調(diào)整這個(gè)是補(bǔ)計(jì)提去年10.11.12 這個(gè)3個(gè)月折舊額， 這個(gè)今年的折舊額單獨(dú)做借管理費(fèi)用 貸累計(jì)折舊 就可以，不需要以前年度損益調(diào)整，你賬上有以前年度損益調(diào)整嗎沒(méi)有直接用未分配利潤(rùn)就可以，是的，18354=（4636800-（4636800×5%））/20/12
好的好的，謝謝老師我懂了
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了