實際工作中我遇到了一個實戰(zhàn)的問題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報19年匯算清繳時，只在調(diào)整表上收入調(diào)增了20萬，只交納了所得稅，也沒有交增值稅等，實際去年的賬上并沒有做這筆無票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬預收賬款呢，請問，1.這調(diào)整表上的無票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬的收入怎么和賬上掛的預收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調(diào)減了22萬，應付賬款有家20萬的掛賬，實際已經(jīng)付清款了，當初付款時直接做到主營業(yè)務成本了，沒有收到發(fā)票，實際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事

老師好，請問今年收入1萬，成本9萬（其中8.5萬是去年結(jié)轉(zhuǎn)的無票設備折舊費），匯算清繳時這8.5萬已經(jīng)調(diào)增了，現(xiàn)在申報所得稅時提示成本比收入大，請問這種情況要怎么處理？

上年暫估了成本50萬，期中匯算清繳前拿到了20萬的發(fā)票怎么做賬，怎么申報匯算清繳？ 您好，沖回20萬，再按發(fā)票入賬就，科目是一樣的，只是金額沖回是負，發(fā)票的是正 匯繳時納稅調(diào)增30，因為無票的成本費用不能在稅前扣除，A105000g有 27欄，與取得收入無關的支出，賬載30，稅務0 請問老師，這個調(diào)增的30萬要不要做 借：分配利潤-未分配利潤，貸：主營業(yè)務成本，這筆分錄

上年暫估了成本50萬，期中匯算清繳前拿到了20萬的發(fā)票怎么做賬，怎么申報匯算清繳？ 您好，沖回20萬，再按發(fā)票入賬就，科目是一樣的，只是金額沖回是負，發(fā)票的是正 匯繳時納稅調(diào)增30，因為無票的成本費用不能在稅前扣除，A105000g有 27欄，與取得收入無關的支出，賬載30，稅務0 請問老師，這個調(diào)增的30萬要不要做 借：分配利潤-未分配利潤，貸：主營業(yè)務成本，這筆分錄

老師好，請問：我是建筑勞務公司，2024年計提的工資有90萬元沒有結(jié)轉(zhuǎn)到成本（是因為還有些發(fā)票沒開沒確定收入），工資還有90萬都沒發(fā)放，請問現(xiàn)在做2024年的企業(yè)所得稅匯算清繳，那個職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表怎么填呀？（說明，本公司24年收入只有1.3萬，計提工資94萬，其中管理人員工資2.7萬，工人工資91.3萬，結(jié)轉(zhuǎn)了1.3萬（已發(fā)）的主營業(yè)務成本，剩90萬未結(jié)轉(zhuǎn)、未發(fā)放）