不需要調整,你這個調的是直接納稅調整表上面調,不調整財務報表,實務中也不改年初數(shù),這個你這個做以前年度損益調整,結轉到利潤分配未分配利潤就可以
你好,我公司在20年7月發(fā)現(xiàn)有增值稅專用發(fā)票失控,補了2018、2019兩年的增值稅和所得稅,這兩年的所得稅年報都做了調整,我想問下報稅務局的財務報表如何調整,因為有以前年度損益調整,我需要把18、19兩年的財務報表改了么?還是只修改2020年的年初數(shù),盼復!謝謝!
考試,您好,有關匯算清繳的問題,去年12月的管理費用多提了兩萬,現(xiàn)在無票,需要調增,那么我上報年度財務報表時,是否需要先把報表調增?還是說在下面的年度所得稅里填寫時只給調增管理費用就行?上年度財報需要改嗎?小企業(yè)會計準則。謝謝
老師好,我想請問一下,如果我所得稅匯算清繳的時候動了損益,比如調增了收入,但是沒有動賬,只是申報表調整項上調整了,那么我2022年的年度財務報表還是按沒有調整之前的數(shù)據(jù)填寫嘛,然后在2023年的賬上通過“以前年度損益/利潤分配-未分配利潤”來處理,也不用去調整2023年財務報表的期初數(shù)吧
老師你好,我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本,2024年4月份用“以前年度損益調整”沖銷了暫估,然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個情況,要做2023年所得稅匯算清繳,那年報的財務報表該怎么填呢?謝謝老師
老師你好,我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本,2024年4月份用“以前年度損益調整”沖銷了暫估,然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個情況,要做2023年所得稅匯算清繳,那年報的財務報表該怎么填呢?謝謝老師
2月1號不是應該算0.5天,為啥直接乘以11個月?
老師,小規(guī)模納稅人,公司人員的工資都記入管理費用了,導致管理費用偏高,現(xiàn)在已經(jīng)做完匯算了,應該怎么處理啊
老師,我不小心把二十二期全盤真操賬刪了,怎么弄
A公司的股東之一是合伙企業(yè),合伙企業(yè)稅務罰款費用能否放在A公司報銷,怎么寫分錄
老師 如果我 4月開了一張電子發(fā)票。(沖紅了無票收入)、(因為開錯主體)5月10稅務申請又沖紅掉了。5月20重新開了 同一筆、 但日期不一樣、 一正一負沖紅主營業(yè)務收入的話 、是以最后開的日期記賬 還是以 開沖紅票的日期 為準
受益所有人信息備案是什么意思
老師好!請問一下售價100元,收客戶10%稅點,變成含稅價110元,開票金額110元,確認當月收入的時候怎么做會計分錄合理呢?
垮年了,庫存虛高,金額有點大,三四百萬,年產(chǎn)值在兩千萬左右,怎么操作
老師,我們是一家建筑公司,由于之前換會計頻繁,有這數(shù)電發(fā)票當年未入賬,跨年了才發(fā)現(xiàn),這發(fā)票怎么入賬呢
老師 財務人員可以當公司法人嗎
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我做以前年度調整了
您的意思是各年報表都不用改,我今年的財報年初數(shù)也不用調整,只是今年年末已調整后的數(shù)據(jù)報就行了唄
就按你賬上出財務報表申報就可以,這個做分錄之前都調以前年度損益調整,之后做借未分配利潤下面就可以
我報第三季度財報,未分配利潤年初8586824.56,期末數(shù)9288639.20,對么,
年初就是之前12月期末數(shù)這個就可以,期末數(shù) 資產(chǎn)負債表未分配利潤余額 =總賬期末本年利潤余額%2B總賬期末利潤分配余額
財務報表按我賬上的會計期間正常取數(shù)就行了唄,我家專管員問我報表修改的事,我就拿不準了,謝謝
實務中是不修改這個,原則是需要這樣,但是這個我問下實務中沒有人這么處理,
這個給案例是借以前年度損益調整 貸應付賬款這樣,
但是實務中沒有人調整,你們專管員還問這個嗎,這個勾稽關系為啥不對?你直接說有以前年度損益調整,沒有調年初數(shù)這個
我是專票失控,除了補增值稅所得稅,專票所涉及的材料也從成本中轉出,利潤調整了,往來調整,我看相關書籍,原則上是要追溯調整的,就沒在實務中碰到過,理論實踐還是不一樣的,不改最好
理論實踐還是不一樣的,不改最好 ,這個實務中是不改,我問下同行這個,