去年前年的能用嗎

如果當(dāng)年沒有填寫到申報(bào)表的話，實(shí)務(wù)中一般是能再填寫申報(bào)表進(jìn)行抵減的。

那我直接填累計(jì)起來的金額嗎？到現(xiàn)在有960了，從18年開始

那我直接填累計(jì)起來的金額嗎？到現(xiàn)在有960了，從18年開始

不可以這樣的，舉例18年的稅控技術(shù)維護(hù)費(fèi)如果18年沒有填列申報(bào)表的話，那19年就不能再填列申報(bào)表抵減增值稅了。

那意思只能今年填今年的了嗎，那賬務(wù)處理，要把18.19年減免的轉(zhuǎn)營業(yè)外收入？還是什么

1是的，只能填寫當(dāng)年的稅控技術(shù)維護(hù)費(fèi)。 2那您公司18年19年的技術(shù)維護(hù)費(fèi)到底是否填列過申報(bào)表呢？

如果填列過的話，當(dāng)期的分錄為 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 。貸 管理費(fèi)用-辦公費(fèi)

應(yīng)該沒填過，填過賬上應(yīng)該處理的

這樣的話 就不需要做什么賬務(wù)處理了。

以前的是掛在應(yīng)交減免稅的借方，一直放那啊

這樣的話，建議做紅字分錄。

把之前做的分錄全沖了？還是就把借方這個(gè)應(yīng)交減免的沖了