老師你好，由于疫情社保的 單位部分2-6月要減免，但我們2月份我們這邊具體政策還沒(méi)有出來(lái)，所以二月份就正常計(jì)提和繳納了，我們社保局沒(méi)有把款退回來(lái)，2月份的單位部分直接就沖減以后月份的個(gè)人部分，那我三月份的分錄是這樣做的，你幫我看看對(duì)不？ 第一步，我是先紅沖2月份計(jì)提的單位部分的社保費(fèi)用 借：應(yīng)付職工薪酬--------社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)? 1953 ???? 貸：管理費(fèi)用 ---------社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）1953 第二步，已經(jīng)繳納的二月份單位部分的社保費(fèi)用沒(méi)有退回給我們，直接轉(zhuǎn)成了社保暫存款里， 借：其他應(yīng)收款-----應(yīng)退未退1953 ???? 貸：應(yīng)付職工應(yīng)酬-----應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)??? 1953 ?????????????????????????三月份繳納的個(gè)人部分，貸方科目就是沖減的其他應(yīng)收款---應(yīng)退未退

我司替一個(gè)非本司職工交社保，他的社保費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，假如9月他轉(zhuǎn)入公賬720元，讓我們替他交社保費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)？我只能寫(xiě)出來(lái)我們替他交社保的那一步，收到錢(qián)的那一步不知道怎么寫(xiě)。 交社保：借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 720 貸：銀行存款 720 收到錢(qián)的該怎么寫(xiě)

我們替老板的一個(gè)朋友交幾個(gè)月的社保，然后他自己承擔(dān)個(gè)人及公司部分的社保，他的當(dāng)月社保一共是720元。 記賬的話，總共來(lái)說(shuō)應(yīng)該分為2步，第一步是他把錢(qián)轉(zhuǎn)給我們的時(shí)候，第二步是社保局扣費(fèi)。 我現(xiàn)在把這筆支出計(jì)入科目管理費(fèi)用-辦公費(fèi)。 也就是第二步的分錄是 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 720 貸：銀行存款 720 請(qǐng)問(wèn)，第一步我收到錢(qián)我該怎么寫(xiě)分錄

6月份在發(fā)放工資時(shí)支付離職員工一部分出勤天數(shù)的社保錢(qián)，計(jì)算到工資內(nèi)，6月份是不給他交社保的。5月份計(jì)提了工資——借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 但員工后期又要求交社保，自己承擔(dān)個(gè)人部分，員工將自己承擔(dān)部分和當(dāng)時(shí)補(bǔ)給員工的部分社保錢(qián)退回公司。 退回的這個(gè)錢(qián)應(yīng)該怎么做分錄？ 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收——社保、醫(yī)保 應(yīng)付職工薪酬嗎？ 那原來(lái)的那個(gè)管理費(fèi)用怎么處理？

老師請(qǐng)問(wèn)一下就是有員工2月底辭職了，但是社保還掛在公司，因?yàn)檫€有項(xiàng)目往來(lái)，辭職員工自己決定就是社保單位個(gè)人部分都自己承擔(dān)，那我做賬怎么做賬呢，我賬上做的是扣社保分錄是借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分，管理費(fèi)用社保，貸：銀行存款，那我這個(gè)社保個(gè)人部分里面有一個(gè)人的社保的自己承擔(dān)的我怎么做賬呢