3月開錯發(fā)票的稅率對方未認證但3月收入我已入賬還未收到款，4月開紅字發(fā)票后，從開一張正確發(fā)票現(xiàn)在匯總表左右不平差額就是主營業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)，4月分錄沖減收入借：應收賬款貸：主收入和應交稅費（紅字）借：應收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入和應交稅費，請問現(xiàn)在該怎么處理？

請問一下，當期開的發(fā)票，對方轉(zhuǎn)款金額和和發(fā)票不一致，而且確認后期不會在轉(zhuǎn)款了，這個差額怎么賬務(wù)處理，是直接借：管理費用--壞賬損失，貸：應收賬款嗎？謝謝

老師，我從代賬公司手里剛接手的賬，剛收到一筆銀行賬，工程款。老板說這是以前開過票的款。老板又拿了一堆買材料的發(fā)票，還有付款憑證。 借：銀行存款 貸：應收賬款 借:原材料 貸：銀行存款 我發(fā)現(xiàn)我記賬之后，應收貸款的余額到貸方了，以前的帶賬公司以前下過賬 借：庫存現(xiàn)金 貸:應收賬款 我把代賬公司的賬沖紅，現(xiàn)金成負數(shù)，不充紅應收賬款貸方有余額，而且數(shù)字挺大。 要怎么處理，謝謝老師！

老師，能問下我開票給境外，發(fā)生了外匯兌付時實際入賬金額與開票金額不一致，那分錄是怎么處理？ ?比如，借，應收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入。收到應收時，借銀行存款，98財務(wù)費用匯兌損失2.貸應收賬款100，這樣對嗎？

1預付賬款不多的企業(yè)，可以不設(shè)“預付賬款”科目，而將支付的預付賬款記入（〕。A.“應收賬款”科目的借方B.“應收賬款”科目的貨方C.“應付賬款”科目的借方口.“應付賬款”科目的貨方2.2020年4月16日，A企業(yè)銷售產(chǎn)品一批，價款400萬元，增值稅52萬元，收到期限為6個月的商業(yè)承兌匯票一張，年利率為8%，則該票據(jù)到期時，A企業(yè)收到的票款為（)。A.480萬元B.452萬元C.488.16萬元D.470.08萬元3.企業(yè)應按期計提壞賬準備，對于己確認的壞賬損失，應借記（）。A.“管理費用”科目B.“財務(wù)費用”科目C.“壞賬準備”科目D.“信用滅值損失”科目4.C企業(yè)2017年年末壞賬準備借方余額1000元，2018年1月末，應收賬款借方余額68000元，當月發(fā)生壞賬損失1500元，按應收賬款余額的2%計提壞賬準備，則該企業(yè)1月末壞賬淮備的余額為（）。A.借方2500元B.貸方1360元C.貸方1500元D.借方1140元要計算過程