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老師,我對企業(yè)所得稅中調整后的會計利潤的題老做不對,我分不清調還是不調,比如題2,我覺得為確實收入,應該加收入減成本,但答案中沒有,我怎么區(qū)分

老師,我對企業(yè)所得稅中調整后的會計利潤的題老做不對,我分不清調還是不調,比如題2,我覺得為確實收入,應該加收入減成本,但答案中沒有,我怎么區(qū)分
2020-09-26 18:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-26 19:40

你好,同學。 這進而的2是委托代銷,在所得稅的時候,這個是不視同銷售的。所得稅一定是收到代銷清單才確認收入成本的。

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你好,同學。 這進而的2是委托代銷,在所得稅的時候,這個是不視同銷售的。所得稅一定是收到代銷清單才確認收入成本的。
2020-09-26
你好,截圖下完成題目。
2021-08-15
你好,如果調整,先沖回所有調整的分錄,然后,借利潤分配-未分配利潤? ? ?貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額? 負數(shù)? ? 貸應收賬款 。我的觀點如果是搞不清楚是怎么回事的,也是不用去管,
2020-12-24
這是題目設置的問題,題目要求考慮才考慮,但是一般不會讓考慮增值稅
2021-07-25
您好,要調整。會計準則,稅法只有確定的實際損失才可以扣除;上期計提減值只是預計會計認費用稅法不認,這時要調增交稅;到當期實際發(fā)生,稅法認,把前面少扣的損失補回來,少交稅。
2022-03-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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