老師，我對(duì)企業(yè)所得稅中調(diào)整后的會(huì)計(jì)利潤(rùn)的題老做不對(duì)，我分不清調(diào)還是不調(diào)，比如題2，我覺(jué)得為確實(shí)收入，應(yīng)該加收入減成本，但答案中沒(méi)有，我怎么區(qū)分

老師 您好 對(duì)日后調(diào)整事項(xiàng)的分錄怎么做呀 我看答案調(diào)整沒(méi)有調(diào)整增值稅是什么原因呢 之前確認(rèn)其他收益轉(zhuǎn)為收入不也應(yīng)該交稅么？

老師：我們以前的會(huì)計(jì)，進(jìn)項(xiàng)稅和銷(xiāo)項(xiàng)稅，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。我統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)這樣的分錄可以嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅，貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅， 借： 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅。 然后做：轉(zhuǎn)出未交增值稅，和未交增值稅。有稅做交稅。沒(méi)有稅做留抵對(duì)吧。問(wèn)題是好幾年過(guò)去了。未交增值稅和轉(zhuǎn)出未交增值的分錄和應(yīng)該交的對(duì)不上了。這樣我怎么調(diào)整呢。我想做一筆分錄吧以前的調(diào)整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么辦呢。

老師因?yàn)閷?duì)方公司走逃，稅務(wù)通知我們?nèi)ツ暌训挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)發(fā)票要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么做，應(yīng)該借什么呀 如果是庫(kù)存商品，最后轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？ 還是用以前年度損益調(diào)整，如果是以前年度損益調(diào)整 是不是還點(diǎn)調(diào)整所得稅和未分配利潤(rùn)

老師：我們以前的會(huì)計(jì)，進(jìn)項(xiàng)稅和銷(xiāo)項(xiàng)稅，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。我統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)這樣的分錄可以嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅，貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅，借：轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅。然后做：轉(zhuǎn)出未交增值稅，和未交增值稅。有稅做交稅。沒(méi)有稅做留抵對(duì)吧。問(wèn)題是好幾年過(guò)去了。未交增值稅和轉(zhuǎn)出未交增值的分錄和應(yīng)該交的對(duì)不上了。這樣我怎么調(diào)整呢。我想做一筆分錄吧以前的調(diào)整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么辦呢。