是我們給被掛靠公司每月打稅款，那計(jì)入往來(lái)，我們這邊就沒(méi)有稅金及附加這個(gè)科目，也結(jié)轉(zhuǎn)不到本年利潤(rùn)里了

你給人家開(kāi)票的時(shí)候你交的稅才結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)是你的往來(lái)本來(lái)就不用結(jié)轉(zhuǎn)

那老師我不知道，我這個(gè)具體的會(huì)計(jì)分錄該怎么寫(xiě)

借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 這是往來(lái) 收到錢(qián)的時(shí)候先借銀行 貸其他應(yīng)收

這個(gè)錢(qián)我們交的是稅款，不可能給我們，是被掛靠公司代我們交的

是我們掛靠在別人公司

他應(yīng)該是從工程款里扣的，不是你直接這樣給他打款，你這樣打款就是先掛往來(lái)，你是不是沒(méi)有做過(guò)掛靠的業(yè)務(wù)呢？沒(méi)有的話(huà)哪里不懂你再問(wèn)我

我沒(méi)做過(guò)，我們就是這樣每月開(kāi)完票應(yīng)交多少稅款，下月直接打在對(duì)方公司賬上，我不知道這個(gè)賬該怎么做

你就是掛往來(lái)，你們需要給被掛靠方提供成本票，提供的成本票金額就是他扣除綜合稅費(fèi)和管理費(fèi)的金額，他給你打款的金額是你提供的發(fā)票金額加你墊付的稅款金額

我們這邊賬是獨(dú)立的，稅是合并統(tǒng)一在被掛靠公司報(bào)的，

是，我知道，我給你說(shuō)的就是掛靠方的業(yè)務(wù)處理

我們這邊不是這樣的

所有掛靠的都是這樣處理的，因?yàn)閽炜渴沁`法的，如果按你說(shuō)的那稅局一查一個(gè)準(zhǔn)

正常分錄是不是這樣的，先計(jì)提再交 借 稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 借 應(yīng)交稅費(fèi) 貸 銀行存款