老師問(wèn)下，每月計(jì)提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時(shí)做的分錄計(jì)提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報(bào)表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報(bào)表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒(méi)有余額。

之前的老會(huì)計(jì)沒(méi)有計(jì)提應(yīng)付職工薪酬，只在發(fā)工資的時(shí)候做了借管理費(fèi)用 職工薪酬，貸銀行存款 這個(gè)賬可以這樣做嗎 要調(diào)整嗎？

您好，老師。在公司做兼職會(huì)計(jì)，一個(gè)月工資1200月。做工資薪金，掛管理費(fèi)用可以嗎。計(jì)提 借：管理費(fèi)用貸：應(yīng)付職工薪酬 -工資 下月發(fā)放 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款

工資可以不計(jì)提，發(fā)工資的時(shí)候借：管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬借應(yīng)付職工薪酬貸：銀行存款嗎？

老師好，我們做工資計(jì)提時(shí) 借:管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放時(shí)候 借應(yīng)付職工薪酬 貸 ：個(gè)人社保部分 個(gè)稅及銀行存款。這樣對(duì)嗎？