一、上月多繳納的增值稅,計入“應交稅費——應交增值稅(預交增值稅)”科目核算
對于上月多繳納的增值稅,我們進項稅額還還夠抵扣,應把多繳的增值稅放在哪個會計科目呢
老師我10月份科目余額表上應交稅費增值稅貸方72482.35,我申報的的進項抵銷項后還要繳納72235.44元,科目余額表跟實際要繳納的增值稅相差246.91元,可進項我都對過也就那邊多,現(xiàn)在這個差額要怎么處理
請問增值稅—進項稅額,增值稅—銷項稅額,兩項都不轉入 應交增值稅—未交增值稅轉出。把他們科目的余額一直累計著,(利用本月坐上月賬)到時候根據(jù)稅務保稅查上月交多少增值稅,直接登記:借:應交增值稅—轉出未交增值稅,貸:應交增值稅—未交增值稅,可以嗎? 2問題:一張進項票拿來本月不知道會不會認證。我是先把它放到應交增值稅—進項稅 還是 把它放入應交增稅待認證?麻煩老師幫忙把增值稅—進項稅,還有待認證啊等等科目對接轉換講解一下
老師,我們公司打算繳5萬的增值稅,現(xiàn)在進項稅額是11207.59,銷項稅額是54395.33,我怎么算我現(xiàn)在應該繳納的增值稅錢數(shù)是多少,如果想繳納5萬元稅款,我還差多少進項呢
老師,增值稅進項稅額已經(jīng)勾選體現(xiàn)到增值稅申報表了,在賬上應該放在哪個科目?(直接就放進項稅額;還是結轉到未交增值稅,還是結轉到增值稅留抵稅額,還是結轉到待抵扣進項稅額?)我們要到年底才會開出銷項發(fā)票抵扣。
老老師一般納稅人加稅點,比如不含稅售價1000加15個點的稅,那賣家要訂到到多少錢才不會虧
算數(shù)平均法,加權平均法,移動平均法,修正平均法, ?指數(shù)平滑法,幾何平均? ?這幾個什么平均,給整懵了,老師詳細解析一下
老師好,請問殘保金的工資和人數(shù),與按照匯算清繳的數(shù)一致對嗎?
商貿(mào)會計,只有十來個銷售,怎樣給銷售們算每個銷售的銷售利潤,因為銷售按提成
老板請客人吃了燒烤沒發(fā)票,沒收據(jù)二百多,只有付款截圖能稅前扣除嗎?
請問老師,兩個自然人各投資50萬共100萬設立有限公司,公司虧損20萬,其中一人要退出,可否通過減資的方式退股?如果可以,是否把注冊資本減為50萬?那退給退股的那個人多少錢?50萬還是40萬?憑證如何做?謝謝老師
請問企業(yè),二手車轉讓給個人名下,這里,是否開票給自然人,需要勾起來嗎?
一般納稅人月收入小于10萬,城市維護建設稅怎么交稅
老師,請問收到銀行收款賬戶驗證,無需退回0.01元,如何做賬務處理呢?
這一題答案上,分母上面價值×2,這個乘以2是什么意?為什么1200又是??1?
我們沒有預交這個科目,我們月底都是結轉到未交增值稅里。那我們給是放在這個科目了
如果是一般納稅人,也是需要新增這個科目核算的,因為有此業(yè)務,就是需要新增此科目
那我要怎樣把這部分預交的轉出呢
1、借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——應交增值稅(預交增值稅) 2、借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)
好的,謝謝
祝學習進步,工作順利