#提問#老師，沖紅的進(jìn)項負(fù)數(shù)抵扣發(fā)票應(yīng)該放在哪里？是粘在憑證后面，還是放在抵扣發(fā)票哪？還有就是入庫的材料沒有退給供應(yīng)商，我應(yīng)該怎么出庫存金額？

老師中午好，請教一個問題：我當(dāng)月收到的進(jìn)項發(fā)票沒有抵扣，因為庫存多進(jìn)項也就多出來很多，我所有商品入庫的時候會計分錄是，借記庫存商品和應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項稅額，然后每月實際認(rèn)證發(fā)票的時候，借記應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額，貸記待抵扣進(jìn)項稅額，，，，月末資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)，就是我進(jìn)項沒有抵扣的，我這樣步驟對嗎

請問老師，以前年度已認(rèn)證抵扣的發(fā)票，后發(fā)現(xiàn)開錯，納稅申報已做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，并重新開具了正確的發(fā)票，但是未進(jìn)行賬務(wù)處理，庫存也未紅沖，我現(xiàn)在該怎么調(diào)整？相當(dāng)于我本來是購進(jìn)1包打印紙，銷售1包打印紙，賬就平了，庫存也沒有了，但是因為發(fā)票開錯沒有及時做賬務(wù)處理，現(xiàn)在賬面上還是有1包打印紙的庫存，當(dāng)時做了2筆①借：庫存商品 1681.03 應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 268.97 貸：銀行存款 1950 ②借：庫存商品 1681.03 應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 268.97 貸：應(yīng)付賬款1950。我現(xiàn)在該怎么調(diào)整，麻煩老師詳細(xì)解答一下，謝謝

老師您好，我公司在得力平臺拿貨銷售，現(xiàn)在產(chǎn)生返利有銷售折讓，我們給開的紅字信息表，得力給開的紅字發(fā)票。之前的進(jìn)項稅額已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在做的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。紅字信息表和收到的紅字發(fā)票都做為原始憑證附到做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的憑證后面就行嗎，還是需要在做一筆紅字發(fā)票的負(fù)數(shù)憑證呢 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出做的是： 借：預(yù)付賬款-得力 10000 貸：庫存商品 8850 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 1150

你好，老師，請問一下，8月份開5張專用發(fā)票出去，客戶收到發(fā)票說不行，給退回發(fā)票，還沒抵扣，那我跨月了，是不是應(yīng)該紅沖發(fā)票，那退回的發(fā)票是要附在記賬憑證后面，還是放作廢發(fā)票存檔，