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演示賬套

收到本年及跨年增值稅及附加退稅，分錄怎么做，老師？

2020-08-21 11:13

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2020-08-21 11:13

你好你們跨年的增值稅是為什么退回來。是因為收入做多了嗎。本年的退回又是因為什么。這樣才好判斷科目的

快賬用戶2201 追問 2020-08-21 11:15

跨年是紅沖后，原會計沒處理完遺留問題，本年退是多繳了，老師

齊紅老師解答 2020-08-21 11:18

你好你去看看去年怎么做賬的你說的紅沖意思是19年做了收入了 2020年做了紅沖分錄和紅沖發(fā)票后退19年多繳納的稅費嗎

快賬用戶2201 追問 2020-08-21 11:21

不是，19年6月開的票，19年7月紅沖了，20年申請8月申請退稅，2020多交了是計算錯誤，申請退稅

齊紅老師解答 2020-08-21 11:25

你好那你19年。7月做紅沖分錄沒有做了的話你就做借銀行存款貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等沖計提附加稅。借應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等貸以前年度損益調(diào)整-附加稅借以前年度損益調(diào)整-附加稅貸未分配利潤； 2020年的你就直接做：借銀行存款貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等沖計提附加稅借稅金及附加負數(shù)貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等負數(shù)

快賬用戶2201 追問 2020-08-21 11:27

謝謝老師

齊紅老師解答 2020-08-21 11:28

沒事的希望能幫到你