老師我們單位有兩張進項發(fā)票失聯(lián)了，稅務局要求做進項稅轉出，已經(jīng)申報繳稅了，賬務怎么處理？
確認進項稅轉出：借 “原材料 / 管理費用等（發(fā)票對應科目）”，貸 “應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額轉出）”； 結轉未交增值稅：借 “應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額轉出）”，貸 “應交稅費 - 未交增值稅”； 繳納稅款：借 “應交稅費 - 未交增值稅”，貸 “銀行存款”。 后續(xù)找回發(fā)票，可紅字沖銷原轉出分錄并重新確認可抵扣進項稅，已繳稅款可申請退稅或抵繳下期。
-
Q
老師 我公司有張進項發(fā)票，供應商失聯(lián)了，稅務局叫我們做了進項轉出，但是成本還是可以照常列支，這個進項轉出怎么做會計分錄？沖應付賬款-供應商還是做營業(yè)外支出？
-
Q
老師好！物流公司2019年10月有張進項發(fā)票是代理運費，現(xiàn)在稅務局說因為對方失聯(lián)，那張我們要做進項轉出。這個月申報稅已經(jīng)做了進項轉出補稅了，那么會計分錄怎么做呢？
-
Q
老師，進項發(fā)票失聯(lián)，要做進項稅額轉出，還有之前入的庫存商品，成本也要轉出，這個相關賬務處理怎么做
-
Q
老師您好，我們公司12月份客戶紅沖了一張進項發(fā)票，我申報時進項轉出并繳納了稅款，后稅務局說客戶申請的紅字信息表有誤，無需做進項轉出，現(xiàn)在稅款已申請退稅并到賬，那退的增值稅的賬務怎么處理，要如何調，分錄怎么做？
-
Q
老師，我們公司23年9月的一張發(fā)票進項轉出做錯月份，稅務局上?讓重新更正申報，重新繳納的增值稅及附加稅如何做賬務處理？以前繳納過的增值稅及附加稅做了退稅已經(jīng)退回來了，這個怎么做賬務處理？
熱門問答 更多>
-
老師，門口更換門牌，1萬多點，一次性記費用太高了，攤太長沒必要，我按1年攤銷可以嗎
-
應付賬款的取數(shù)是應付賬款總賬的貸方余額加上預付賬款明細賬的貸方余額，對嗎？老師
-
憑證太多，裝訂的時候是銷項一本，進項一本 還是那種不按進銷，平均分那種呀
-
負債/權益等于2/3 資本結構的權益比重是多少？
-
執(zhí)照工商異常狀態(tài)下，還能辦理變更，增資啥的嗎
-
老師，想成立個分公司，分公司需要單獨稅務申報嗎，需要獨立核算嗎？
-
你好，請問無形資產(chǎn)要不要考慮殘值？
-
老師，你好！咨詢下收到個人名義開來的運輸發(fā)票，對我們來說有用嗎？需要幫他代扣個稅嗎？
-
20250821出口一臺貨物3600美元，雜費CNY2000元。請問出口發(fā)票開多少金額？是否含雜費？現(xiàn)自檢疑點：美元離岸價超出海關信息離岸價3880合理區(qū)間。請問要怎么改正這份免抵退稅申報表？
-
其他應付款貸方 期末有余額說明我們還欠人錢對吧？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
找不回發(fā)票，稅務局認定我們是接受虛開，進項稅轉出還要調增所得稅，怎么賬務處理
那你直接進項轉出到費用等科目 然后匯算清繳納稅調整項目明細表調增
稅務局不同意，發(fā)票是22年的，稅務局讓調整22年的所得稅
那你就只能按他們要求來操作了 反結賬回去 然后更正申報表