你好,誰(shuí)給客戶開(kāi)票的呢
老師們好,我想咨詢一下。我們是一家餐飲公司,最近在某商場(chǎng)租賃,不用辦工商登記,商場(chǎng)統(tǒng)一收銀,扣除一定手續(xù)費(fèi)、增值稅后(刷卡手續(xù)費(fèi)等)把營(yíng)業(yè)額返還給商家,給商家提供完稅憑證。商家應(yīng)該做什么樣的賬務(wù)和稅務(wù)處理
老師,我想咨詢一下,我接手的這個(gè)企業(yè)是從代理記賬公司接過(guò)來(lái)的,公司最開(kāi)始是另一個(gè)法人的,2018年有業(yè)務(wù),2019年沒(méi)有業(yè)務(wù),2020年6月,我們公司把這家公司轉(zhuǎn)到我現(xiàn)在老板的名下(與原先的法人和股東沒(méi)有任何關(guān)系了),沒(méi)有轉(zhuǎn)讓協(xié)議,也沒(méi)有交易,就是股東和法人變更,問(wèn)題是2018年形成的應(yīng)收和應(yīng)付賬款(這些客戶和供應(yīng)商是之前法人的,與我們現(xiàn)在的企業(yè)沒(méi)有關(guān)系),付也付不出去,收也收不回來(lái)了,我應(yīng)該怎么處理?第一個(gè)方法是:應(yīng)收應(yīng)付用現(xiàn)金收回來(lái)或用現(xiàn)金付出去,數(shù)額大的分期收貨付,這個(gè)做法有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎?;第二方法:應(yīng)收做壞賬核銷(xiāo),應(yīng)付做營(yíng)業(yè)外收入,這樣的做法對(duì)繳納企業(yè)所得稅有什么影響?
老師好,請(qǐng)問(wèn),我家是一般納稅人,我家的家電拿到商場(chǎng)賣(mài),1-商場(chǎng)預(yù)付我公司十萬(wàn)貨款,我做分錄,借,銀行存款,10萬(wàn),貸,預(yù)收賬款-大商貿(mào)易公司,10萬(wàn)。 2-這月銷(xiāo)售一套家電2000元,商場(chǎng)給我們了大商商貿(mào)公司銷(xiāo)售憑單為銷(xiāo)售一套2000元的憑單,但是商場(chǎng)是收我們的銷(xiāo)售提成百分之五得,但是我家給大商商開(kāi)的專(zhuān)票,是專(zhuān)票上案折扣百分之五開(kāi)的,也就是發(fā)票上有個(gè)折扣百分之五,是1900元,老師這么開(kāi)對(duì)嗎?,我問(wèn)經(jīng)理經(jīng)理說(shuō)這提成的五個(gè)點(diǎn)按折扣百分之五,這樣和商場(chǎng)開(kāi)的, 老師我確認(rèn)收入就按發(fā)票實(shí)際做對(duì)嗎,借,預(yù)收賬款1900,貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,1681.42 貸,應(yīng)交稅費(fèi),增值稅,銷(xiāo)項(xiàng)稅額218.58 我這分錄如果對(duì),那后面付的銷(xiāo)售單子是2000元,這個(gè)和發(fā)票差百分之五,就這樣對(duì)嗎?這個(gè)折扣用不用做分錄,?稅務(wù)局認(rèn)可嗎?
老師,我們公司計(jì)劃12月底拿到營(yíng)業(yè)執(zhí)照,并且將 集團(tuán)之前幫忙采購(gòu)的 固定資產(chǎn) 從集團(tuán)處買(mǎi)過(guò)來(lái) 入賬,一些之前集團(tuán)支付的費(fèi)用 也要付給集團(tuán),將 一些還沒(méi)有發(fā)生的費(fèi)用 預(yù)提。但是集團(tuán)不一定 月底馬上給我們開(kāi)票,開(kāi)票要等到1月份(兩家公司都在上海的話,開(kāi)票是不是一定要 購(gòu)買(mǎi)方 稅務(wù)登記完成才能開(kāi)票? 只是拿到工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照還不行?只拿到工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照稅務(wù)信息還不完整,并且基本戶也沒(méi)有開(kāi)好,暫時(shí)不能給我們 開(kāi)票?)。 這種情況下,雖然12月底入了固定資產(chǎn) 和 費(fèi)用 并且預(yù)提了一部分費(fèi)用,因?yàn)槎悇?wù)登記沒(méi)有完成,也沒(méi)有收到發(fā)票,那么1月份需要做 納稅申報(bào) 嗎?
老師,就是我們是藥店連鎖有限公司,下面有30家加盟店。合起來(lái)是一般納稅人,現(xiàn)在有10家給它分出來(lái),作為小規(guī)模納稅人,現(xiàn)在就是賬務(wù)處理這方面,這10家店在總部以部門(mén)核算,每月上交營(yíng)業(yè)款,減去他們店里應(yīng)該承擔(dān)的費(fèi)用,稅費(fèi),剩下的錢(qián)以發(fā)工資形式發(fā)給他們各門(mén)店。購(gòu)買(mǎi)做到他們各自店里,銷(xiāo)售收入等全部都做到各自店里,他們付給總部加盟費(fèi)。現(xiàn)在這家店去稅務(wù),銀行,全部弄好了,作為小規(guī)模納稅人了,那它在總部的賬怎么處理?是得新建賬套吧,那它原來(lái)的庫(kù)存商品,房租,應(yīng)收賬款,醫(yī)保欠款,怎么辦?它店還是那家店,業(yè)務(wù)庫(kù)存都不變,它只是改變核算方式
老師,轉(zhuǎn)讓股權(quán)部分實(shí)繳,注冊(cè)資本100萬(wàn),所有者權(quán)益56萬(wàn)(其中實(shí)繳資本38萬(wàn),未分配利潤(rùn)18萬(wàn)),以15萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓15%的股份,需要繳納多少個(gè)人所得稅和印花稅?計(jì)稅公式是什么?
老師工商變更后企業(yè)的原章程怎么查?稅務(wù)局老師能看到工商備案的變更后的企業(yè)章程和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議嗎?
老師,個(gè)體戶不能給法人開(kāi)工資,可以法人交社保嗎?如果交社保也要綜合申報(bào)嗎?
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個(gè)合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實(shí)繳但已分紅100萬(wàn)元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬(wàn)元,但在2024年沒(méi)繳,已經(jīng)分了100萬(wàn)元了,這個(gè)賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬(wàn)元的投資款
這個(gè)為什么折舊為什么是進(jìn)制造費(fèi)用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個(gè)報(bào)分錄咋做
公司公戶收到了一筆個(gè)人通過(guò)私戶交回的處置廢舊材料款,財(cái)務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過(guò)程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價(jià)還是賬面價(jià)?
為什么坐飛機(jī)不能開(kāi)發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個(gè)答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費(fèi)用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師