我們是動漫設計服務一般納稅人企業(yè)，收到了來自日本的離岸外包收入，享受0稅率政策，分錄怎么做？如果是放棄0稅率做免稅，分錄怎么做
您好，零稅率的分錄，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入。放棄分錄，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費應交增值稅。
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我們是動漫設計服務一般納稅人企業(yè)，收到了來自日本的離岸外包收入，享受0稅率政策，分錄怎么做？如果是放棄0稅率做免稅，分錄怎么做
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我們是動漫設計服務一般納稅人企業(yè)，收到了來自日本的離岸外包收入10萬，享受0稅率政策，結果我申請了放棄0稅率做免稅，那么實務中增值稅報表這10萬收入我填在哪里呢？增值稅附表一和增值稅減免稅申報明細表，這兩個表都填這10萬收入嗎？煩請會的老師作答
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問一家公司的外賬處理。這家A公司是一般納稅人，幫做企業(yè)標識牌，企業(yè)宣傳欄等制作安裝的，A公司實際上是沒有加工制作和材料這一塊，都是接到單自己設計，然后再分包給其他廣告公司制作做，然后再把成品拿去安裝。比如做一個企業(yè)宣傳欄，分包商怎么開發(fā)票給我們？按什么稅收編碼？我們是怎么做分錄？
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老師，我們公司是一般納稅人，有進出口業(yè)務，問題一，開票給國外客戶稅率是跟我們國內(nèi)稅率是一致的對嗎？按發(fā)票入賬，借:應收賬款貸主營業(yè)務收入貸:應交增值稅~銷項稅額，這樣做對嗎？問題二，我們有進項發(fā)票回來，進項發(fā)票不像一般企業(yè)需要做進項認證抵扣是吧？是應該拿著進項發(fā)票和報關單去相應的部門申請退稅是嗎？退稅到賬有怎么做會計分錄？
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一般納稅人物業(yè)公司，例如本月銀行已收到物業(yè)費8000元，并開發(fā)票 分錄是:借銀行存款： 8000 貸：主營業(yè)務收入 7548 應交增值稅 452 (452計提的稅額是按照發(fā)票上的金額計提) ，但當月交稅的時候享受了相應的優(yōu)惠政策可能只繳納了400 的增值稅，我想問下當時多計提的這52稅金該怎么做分錄給沖掉
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老師，麻煩問下，如果支付了臨時工工資，除了臨時工的工資表，其他啥單據(jù)也沒有。這種情況怎么處理才能在企業(yè)所得稅稅前扣除。 另外是，有一部分報銷沒有發(fā)票，只有付款截圖，如果沒有發(fā)票是不是要調(diào)出來交企業(yè)所得稅
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老師你好，請問做股權轉讓稅務局不通過給出企業(yè)原因（企業(yè)應按企業(yè)所轉讓股權的公允價值申報轉讓，納稅人需要補充：股權轉讓雙方身份證明，按規(guī)定需要進行資產(chǎn)評估，需要提供具有法定資質(zhì)的中介機構出具的凈資產(chǎn)或土地房產(chǎn)等資產(chǎn)價值評估報告，計稅依據(jù)明顯偏低但有正當理由的證明材料）。實收資本是有的，但是凈資產(chǎn)賬面價值和未分配利潤都是負數(shù)，做的是平價轉讓。凈資產(chǎn)公允價值填0。不想做資產(chǎn)評估報告，還能去怎么修改資料能更讓稅務那邊通過嗎？
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老師：上面的發(fā)票材料名稱，“商品和服務分類簡稱”這我選什么，還有規(guī)格型號，怎么填。謝謝！
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協(xié)議班和取證班的區(qū)別？
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小規(guī)模納稅人，供應商給開發(fā)票，可以抵稅不
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我司是做貿(mào)易的，拉活豬到廣東賣要收什么稅，如果是屠宰好了之后拉去廣東賣收什么稅？
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你好老師，個人租房年租金30000，房東個人代開發(fā)票需要繳納多少稅款
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老師，24年5月之前，我公司為小規(guī)模，24年，5月之后，我公司為一般納稅人。24年，開具了一個點的專票，現(xiàn)在需要紅沖重新開具就變成六個點的專票。睡的話我就只需要補交五個點的稅就可以了嗎？
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請問有沒有哪位老師知道做煙材包裝的企業(yè)，是否可以享受聘用殘疾人增值稅即征即退政策啊
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老師，我們這邊和客戶談的價格是不含稅價格，一般也約定不開票，然后發(fā)貨不含稅單價20，數(shù)量113，我做的分錄是借：應收賬款2260 貸：主營業(yè)務收入：2000 貸：待轉銷項稅260，內(nèi)賬這樣做賬對嗎？因為這樣我能和客戶的應收賬款賬面余額對的上。 那如果后期開了價稅合計1000元的票，我該怎么入賬？
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免稅的分錄還有應交稅費么？
您好，免稅沒有應交稅費分錄，放棄免稅有。
請老師仔細看一下我的問題，享受0稅率的收入分錄和放棄0稅率享受免稅的收入分錄，能給我再寫一下嗎？
您好，享受零稅率的分錄，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入。放棄零稅率分錄，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費應交增值稅。
您好，不好意思，零稅率的分錄，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入。放棄分錄，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入。都不繳納增值稅，不需要體現(xiàn)。
老師，稅務局進出口科跟我說現(xiàn)在有一個放棄0稅率的政策，直接享受免稅，您是不是不知道呀
0稅率是進項可以抵扣，免稅是進項不能抵扣
所以這兩個政策分錄我想知道有沒有區(qū)別
您好，能享受零稅率政策的企業(yè)不會放棄享受免稅的。分錄沒區(qū)別，都不涉及增值稅。
好的，謝謝老師
您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持。