老師內(nèi)帳和外帳的真諦還沒(méi)弄明白！內(nèi)帳完全按實(shí)際的業(yè)務(wù)記錄，不管有票沒(méi)票的都記？外帳有票的記，沒(méi)票的業(yè)務(wù)但是錢也付了（比如：找的臨時(shí)安裝工，有個(gè)頭頭，全部工錢就從公帳轉(zhuǎn)給他了，這種只要做工資表就可以嗎？這種錢可以年終稅前扣除吧？）(比如:找私人的貨車的運(yùn)費(fèi)一筆都是幾千的，也沒(méi)有票，錢也是由公帳付的，沒(méi)有票又不能稅前扣除，怎么操作才能稅前扣除)

一家小規(guī)模勞務(wù)公司承包了200萬(wàn)的純勞務(wù)并給對(duì)方開(kāi)具了發(fā)票，人工工資都是通過(guò)農(nóng)民工專戶代發(fā)，但因?yàn)榧追綍簳r(shí)沒(méi)有支付勞務(wù)費(fèi)，所以沒(méi)有發(fā)放工資，請(qǐng)問(wèn)老師，這種情況個(gè)稅要怎么報(bào)呢？馬上又要申報(bào)企業(yè)所得稅了，應(yīng)該支付卻沒(méi)有支付的人工工資可以在本期算成成本嗎？企業(yè)所得稅要如何申報(bào)呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，有一項(xiàng)員工報(bào)銷費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票，有收據(jù)和支付憑證，公司予以報(bào)銷，因稅前不能扣除，在打款的時(shí)候扣除了對(duì)應(yīng)的所得稅金額，這個(gè)扣款是掛在其他應(yīng)付里，等匯算清繳時(shí)，借其他應(yīng)付 貸以前年度損益調(diào)整么？

請(qǐng)問(wèn)老師，有一項(xiàng)員工報(bào)銷費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票，有收據(jù)和支付憑證，公司予以報(bào)銷，因稅前不能扣除，在打款的時(shí)候扣除了對(duì)應(yīng)的所得稅金額，這個(gè)扣款是掛在其他應(yīng)付里，等匯算清繳時(shí)，如何處理

老師您好，給員工支付了一筆費(fèi)用，稅費(fèi)是我們企業(yè)要代扣代繳的，當(dāng)時(shí)做賬沒(méi)有從員工費(fèi)用中扣除，也就是企業(yè)墊付了，但是這個(gè)最后肯定是要跟員工扣除的，這個(gè)員工是個(gè)臨時(shí)工。我現(xiàn)在之前的分錄是借：管理費(fèi)用。應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅。貸：銀行存款。繳納分錄是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅。貸：銀行存款。但是現(xiàn)在我不是沒(méi)有從付給對(duì)方的金額中扣除，而是企業(yè)墊付的，我現(xiàn)在想把分錄改一下就是做成我后期要從付給對(duì)方的金額中扣除的分錄，麻煩老師幫我看下我應(yīng)該怎么調(diào)整下分錄，謝謝老師