老師你好，由于疫情社保的 單位部分2-6月要減免，但我們2月份我們這邊具體政策還沒有出來，所以二月份就正常計提和繳納了，我們社保局沒有把款退回來，2月份的單位部分直接就沖減以后月份的個人部分，那我三月份的分錄是這樣做的，你幫我看看對不？第一步，我是先紅沖2月份計提的單位部分的社保費(fèi)用

老師你好，由于疫情社保的 單位部分2-6月要減免，但我們2月份我們這邊具體政策還沒有出來，所以二月份就正常計提和繳納了，我們社保局沒有把款退回來，2月份的單位部分直接就沖減以后月份的個人部分，那我三月份的分錄是這樣做的，你幫我看看對不？ 第一步，我是先紅沖2月份計提的單位部分的社保費(fèi)用 借：應(yīng)付職工薪酬--------社會保險費(fèi)? 1953 ???? 貸：管理費(fèi)用 ---------社會保險費(fèi)（單位部分）1953 第二步，已經(jīng)繳納的二月份單位部分的社保費(fèi)用沒有退回給我們，直接轉(zhuǎn)成了社保暫存款里， 借：其他應(yīng)收款-----應(yīng)退未退1953 ???? 貸：應(yīng)付職工應(yīng)酬-----應(yīng)付社會保險費(fèi)??? 1953 ?????????????????????????三月份繳納的個人部分，貸方科目就是沖減的其他應(yīng)收款---應(yīng)退未退

疫情社保減免期間怎么做賬，比如2月單位部分繳納15367.2，個人部分繳納6041.24，已入賬，借管理費(fèi)用15367.2 其他應(yīng)收款~職工社保6041.24 貸銀行存款。 3月份這樣怎么做賬

疫情期間我單位2月份繳納了單位和個人部分的社保，然后單位部分交的不能退回而是沖抵4月份和五月份個人部分的，請問怎么做賬啊

老師，您好，疫情期間2月份社保全額繳納，然后3月份交的的時候打印的單子上2月份多交的又退回來了，單子上呈現(xiàn)的負(fù)數(shù)，想問問這個怎么做分錄啊