18年付款的費(fèi)用，18年做賬時(shí)候是掛了其他應(yīng)付，但是發(fā)票至今未取得，經(jīng)聯(lián)系無(wú)法取得發(fā)票，現(xiàn)在要怎么記賬呢？主要是招聘費(fèi)廣告費(fèi)

老師，您好： 我們公司18年有筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的服務(wù)費(fèi)已經(jīng)付款了，但是對(duì)方?jīng)]有開(kāi)發(fā)票給我們，現(xiàn)在也開(kāi)不了了。之前一直掛在預(yù)付賬款，現(xiàn)在要清賬，我今年做一筆 借：利潤(rùn)分配 貸：預(yù)付賬款，然后我調(diào)增18年的匯算清繳，但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響（18年至今都是虧損的）。我的處理對(duì)嗎，還是要怎么調(diào)整

本月應(yīng)付1萬(wàn)的租金，但猶豫資金不足無(wú)法支付，也沒(méi)有取得發(fā)票，那本來(lái)應(yīng)該算在本月的租賃費(fèi)，要怎么做賬務(wù)處理，是借管理費(fèi)用租賃費(fèi)，貸其它應(yīng)付款，還是不做任何處理，等付款了并且也取得發(fā)票在做賬呢

老師，公司去年有筆管理費(fèi)用還沒(méi)收到發(fā)票先入賬了，款也沒(méi)付，分錄借:管理費(fèi)用，貸:其他應(yīng)付款。今年匯算清繳的時(shí)候也沒(méi)取得發(fā)票，所以做了調(diào)增，現(xiàn)在已經(jīng)確認(rèn)了這個(gè)業(yè)務(wù)不做了，請(qǐng)問(wèn)我會(huì)計(jì)賬務(wù)上怎么處理

17年和18年分兩筆支付給對(duì)方公司33000的房屋租賃費(fèi)，記賬為預(yù)付賬款-租賃費(fèi)，因一直未取得發(fā)票，2018年年末未確認(rèn)為管理費(fèi)用-租賃費(fèi)，導(dǎo)致預(yù)付賬款長(zhǎng)期掛賬，審計(jì)意見(jiàn)是建議清理，要不回發(fā)票的要轉(zhuǎn)入成本費(fèi)用，不能稅前扣除。那具體的分錄應(yīng)該怎么做呢？