今天想咨詢一下，一般情況下稅局會同意季報和年報不一樣嗎

我問是說可以，學員反饋也可以，不知道你們那邊是不是可以，

12月已經(jīng)報過稅了，報過稅的要做調(diào)整嗎、

這個原則是需要，但是稅局要是說可以不一樣，那就可以不調(diào)

這種方法可以嗎？有沒有一種方案，不需要重開票，不需要改已經(jīng)填報的稅務(wù)報表，我們自己調(diào)賬就能做的

但是你匯算清繳那個是根據(jù)你賬上出財務(wù)報表，你這個不改這個財務(wù)報表這個，那按之前那個，有些是不能調(diào)整的，你咋填寫匯算清繳表呢，參與匯算清繳呢，

再咨詢您一個其他業(yè)務(wù)，下游公司12月做的安裝，我公司1月統(tǒng)計核算12月的數(shù)據(jù)，下游公司1月開票給我公司，這個業(yè)務(wù)流程看，1月開給我司的發(fā)票，可以算是1月實際發(fā)生的費用嗎

實際交易是12月，原則是權(quán)責發(fā)生制需要先做12月，你可以后取得發(fā)票，貼后面，沒有差額，有差額可以后面調(diào)整，根據(jù)發(fā)票

所以說 這樣是行不通的

？你先做12月賬上，這個，參與后面匯算清繳，國家稅務(wù)總局2011.34 可以后面取得發(fā)票， 六、關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時間問題 企業(yè)當年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進行核算；但在匯算清繳時，應(yīng)補充提供該成本、費用的有效憑證。

3月，通過以前年度損益調(diào)整，做到下一年的匯算調(diào)整里可以嗎

很多外部數(shù)據(jù)已經(jīng)提供出去了，所以不能反結(jié)賬做到12月里面了