老師，您好。不好意思想請(qǐng)教您一個(gè)問題，私募基金管理人代扣代繳資管產(chǎn)品增值稅小規(guī)模納稅人只能和自己的銷售額合并申報(bào)。但是增值稅申報(bào)表上面顯示的銷售額跟利潤(rùn)表上面確認(rèn)的收入不一樣，這樣可以嗎？我之前問過老師，說是私募基金管理人代扣代繳增值稅是要和自己的銷售額合并申報(bào)，小規(guī)模納稅人

我們公司的小規(guī)模納稅人，季度申報(bào)，以前同事把報(bào)表中的利潤(rùn)表的本期金額公式全部設(shè)置為累計(jì)金額，導(dǎo)致之前申報(bào)的利潤(rùn)報(bào)表都是錯(cuò)誤的，本期管理費(fèi)都可高達(dá)兩百多萬，并且她也時(shí)不時(shí)會(huì)去調(diào)以前自己公司賬的數(shù)據(jù)，這個(gè)季度我肯定是按正確的數(shù)據(jù)去申報(bào)，那請(qǐng)問針對(duì)之前發(fā)生過的這種情況怎么處理比較好？

老師，基金代扣增值稅如何申報(bào)，現(xiàn)在問題是基金管理人是小規(guī)模納稅人，這個(gè)該如何申報(bào)呢，小規(guī)模納稅申報(bào)表里，沒有填代扣代繳的地方，只能與自身的管理費(fèi)收入一起申報(bào)，就超過了30萬的免稅額度。管理費(fèi)收入只有20萬是應(yīng)該免稅的。這個(gè)是不是需要稅務(wù)局給核定一下代扣代繳增值稅

請(qǐng)熟悉私募基金公司賬務(wù)和稅務(wù)的老師進(jìn)！ 公司是私募管理人，有2個(gè)產(chǎn)品，小規(guī)模納稅人，想問下申報(bào)增值稅的時(shí)候，一個(gè)是我們收取的管理費(fèi)，屬于主營(yíng)業(yè)務(wù)，還有一個(gè)是產(chǎn)品收益，這個(gè)產(chǎn)品收益，是客戶投資的錢取得的收益，和我們公司無關(guān)，只不過我們作為產(chǎn)品納稅義務(wù)人，需要申報(bào)這部分的增值稅，我想問下這種實(shí)務(wù)中，如果資管收益超過500萬，是不是會(huì)強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人，我查了稅務(wù)相關(guān)政策和12366解答的，都沒有正面回復(fù)這個(gè)的，而且小規(guī)模申報(bào)表不會(huì)區(qū)分自營(yíng)和資管的，是合并申報(bào)的，看不到區(qū)分 而且對(duì)管理人來說，所得稅是只申報(bào)管理費(fèi)收入的，會(huì)導(dǎo)致增值稅和所得稅收入不一致

老師您好，委托代銷商品的稅務(wù)咨詢 受托方銷售商品時(shí) 即由委托方和受托方簽訂協(xié)議，委托方按協(xié)議價(jià)格收取委托代銷商品的貨款，實(shí)際售價(jià)可由受托方自定，實(shí)際售價(jià)與協(xié)議價(jià)之間的差額歸受托方所有的銷售方式。 由于這種銷售本質(zhì)上仍是代銷，委托方將商品交付給受托方時(shí)，商品所有權(quán)上的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬并未轉(zhuǎn)移給受托方。因此，委托方在交付商品時(shí)不確認(rèn)收入，受托方也不作為購進(jìn)商品處理。受托方將商品銷售后，應(yīng)按實(shí)際售價(jià)確認(rèn)為銷售收入，并向委托方開具代銷清單。委托方收到代銷清單進(jìn)，再確認(rèn)收入。 受托方是一般納稅人，委托方是小規(guī)模納稅人，增值稅這個(gè)中間的差額應(yīng)該怎么合理解決