這個是實際發(fā)生的2個賬套，左邊的是中學(xué)的，右邊是小學(xué)的，中學(xué)賬套上記錄的，小學(xué)這邊沒有，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做

同學(xué)，你的是什么單位的記賬方？小學(xué) 中學(xué)跟你們是什么關(guān)系？

小學(xué)跟中學(xué)一起的，我剛來，業(yè)務(wù)不清楚，目前是小學(xué)跟中學(xué)在一起

小學(xué)（其他應(yīng)付） 調(diào)增：小學(xué)未記，中學(xué)已記 調(diào)減：小學(xué)已記，中學(xué)未記 中學(xué)（其他應(yīng)收） 調(diào)增：中學(xué)未記，小學(xué)已記 調(diào)減：中學(xué)已記，小學(xué)未記

這樣的話就不用管小學(xué)或者中學(xué)帳上的借貸方了嗎？另外期初余額是上月末的期末余額對嗎

因為這兩個科目是雙方向核算的，所以借貸方都要核對，調(diào)節(jié)表也要分借貸方向。期初余額，你的理解正確。

老師，上月月末做期初余額，按上面調(diào)整方法調(diào)不平，這是一月調(diào)整后的作為二月期初余額的，一月是平的

我們做個測試 小學(xué)（其他應(yīng)付） 調(diào)增：小學(xué)未記，中學(xué)已記 調(diào)減：小學(xué)已記，中學(xué)未記 中學(xué)（其他應(yīng)收） 調(diào)增：中學(xué)未記，小學(xué)已記 調(diào)減：中學(xué)已記，小學(xué)未記 假如期初余額是平的，小學(xué)100，中學(xué)100。期末余額：小學(xué)200，中學(xué)300。經(jīng)查，有一筆100，小學(xué)未記，中學(xué)已記。小學(xué)方，調(diào)增100，中學(xué)不調(diào)。調(diào)整后，小學(xué)300，中學(xué)300，期末雙方平衡。 調(diào)整的時候，如果期初已平，期末不平，以期末余額做調(diào)節(jié)表。如果期初不平，期末也不平，先調(diào)整上期的賬。

老師，請問，期初余額是用的上月期末調(diào)平后的數(shù)據(jù)嗎