借銀行 貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交附加稅,借稅金及附加 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交附加稅 負(fù)數(shù)
您好,老師,多計(jì)提附加稅,然后銀行又扣費(fèi)了?,F(xiàn)在稅局那邊又將多扣的附加稅退回來(lái),怎么入賬
老師,請(qǐng)問(wèn)我們房地產(chǎn)企業(yè)原來(lái)預(yù)交了增值稅產(chǎn)1000,不知道預(yù)交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅,后期產(chǎn)生的增值稅,我們也正常繳納了,后來(lái)稅局通知我們更改申報(bào)表,我們?cè)瓉?lái)因?yàn)樘铄e(cuò)報(bào)表退回了500,原來(lái)做賬時(shí)候借稅金及附加50,貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50.貸銀行存款50,退回來(lái)時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50,貸稅金及附加50,現(xiàn)在因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生了40的附加稅,,若是付錢(qián),借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40,貸銀行存款40,但是現(xiàn)在是直接抵扣的,借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40,貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40,這個(gè)邏輯說(shuō)的過(guò)去,但是應(yīng)交稅費(fèi)的余額還是50又不對(duì),要是借稅金及附加40,貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40,那和房地產(chǎn)企業(yè)說(shuō)因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生的附加稅不用計(jì)提,直接做賬又不相符,該怎么做呢?要是不做賬,那賬上不就剩下的是應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50嗎?怎么是10呢?
老師你好,我們公司3月報(bào)的增值稅和附加稅費(fèi),當(dāng)月繳納后,當(dāng)月又全部退回來(lái)了,上個(gè)月我計(jì)提了附加稅,那4月退回來(lái)了,我該怎么做附加稅和增值稅的退回收到的會(huì)計(jì)分錄呢?
您好老師 請(qǐng)問(wèn)公司22年有留底退稅,退回增值稅進(jìn)項(xiàng)稅,附加稅沒(méi)有退回,在電子稅務(wù)局里面累計(jì),然后以后屬期發(fā)生增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額,產(chǎn)生的附加稅直接就抵扣了,這部分附加稅我需要做賬嗎?
老師,11月附加稅申報(bào)扣款時(shí)忘記選擇優(yōu)惠減半,后面又更正申報(bào),也退稅了,11月計(jì)提附加稅是按哪個(gè)計(jì)提,更正之前的還是更正之后的,后面退回來(lái)的附加稅怎么寫(xiě)分錄
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開(kāi)工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專(zhuān)門(mén)借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專(zhuān)門(mén)借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專(zhuān)門(mén)用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專(zhuān)門(mén)借款不能按照1.1日開(kāi)始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門(mén)申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒(méi)有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請(qǐng)問(wèn)可以在你們平臺(tái)進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開(kāi)票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估