老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務：收上級部門經(jīng)費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款金額。怎么做分錄可以把其他應付款科目花出去的錢支出去呢？

老師您好： 我司有員工常年在供應商公司上班，為了方便管理，現(xiàn)把該員工的工資及個稅在供應商處發(fā)放及申報，然后我們再付回款給供應商，請問這種情況我怎么做憑證？工資照樣做計提費用和應付職工薪酬，然后發(fā)放時做應借應付職工薪酬，貸銀行存款嗎？

老師，請問一下老板公戶7月份轉(zhuǎn)了錢給員工，但是申報名單給我的沒有。能不能在8月份把這兩個員工申報上去啊。就相當于7月初預支了8月份的工資，這樣做。借其他應收款 貸銀行存款 8月份直接做計提發(fā)放工資 借管理費用 工資 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸其他應收款

老師你好，請問小規(guī)模建筑公司，主要的成本是人工，請問做外賬，在個稅系統(tǒng)申報的人員工資，這些分錄這樣寫對嗎？ 計提工資， 借：管理費用12萬 貸：應付職工薪酬12萬 發(fā)放工資： 借：應付職工薪酬12萬 銀行存款12萬

郭老師，接上個問題，我們是人力資源公司，借應收賬款10000，貸主營收入9523，貸簡易計稅477，財務給我的工資表不管簡易計稅，直接一張表里面8000工資是實發(fā)的，我借主營業(yè)務成本工資8000貸應付職工薪酬8000，老師你不是說簡易計稅要計入應付職工薪酬嗎，要做借簡易計稅477，貸應付職工薪酬477這一筆嗎，那我報個稅報哪個金額