您好，不正常，原因就是會計在稅務(wù)系統(tǒng)勾選了發(fā)票但忘了做賬，導(dǎo)致賬上金額0而稅務(wù)系統(tǒng)有29萬，處理方法是先打印稅務(wù)局的發(fā)票清單，然后找出沒記賬的那些發(fā)票，補(bǔ)做一筆記賬，比如借原材料或費用29萬對應(yīng)的不含稅金額、借應(yīng)交稅費進(jìn)項稅額29萬，貸應(yīng)付賬款等價稅合計總額，讓賬上和稅務(wù)局?jǐn)?shù)據(jù)對上就行。

老師，這里面涉及到去年前年的以前發(fā)票，也這樣入進(jìn)來嗎

有風(fēng)險的，現(xiàn)在稅務(wù)會比對25年入賬的成本費用和我們25年取得發(fā)票金額%2B申報個稅工資，如果以前年度的金額大，就只處進(jìn)項稅吧，成本費用不要入了，更正申報以前年度減少利潤也是有風(fēng)險的

那要是一直這么掛著行不行老師，畢竟這是上個會計的問題，如果我處理了風(fēng)險就會轉(zhuǎn)移到我這是不，我不處理就以11月為準(zhǔn)我準(zhǔn)確計入行不行，懇請老師給個建議

還是要處理的，接手人家的一般都是亂賬，我們接了就要調(diào)整到賬表相符

明白了老師，那我只做進(jìn)項稅應(yīng)該怎么做分錄