麻煩郭老師接著回答這個問題 這樣的形式可以不可以？ 像這個憑證上面是補4-8月賬目上進項稅的差額和實際的差額，有一張電動車發(fā)票，勾選過了，但是那張發(fā)票沒有入賬，底下這個是9月的時候勾選了不少10月才報銷的發(fā)票，所以她9月的增值稅進項稅也比實際少 這個是未交增值稅的明細賬，我是先把差額調(diào)整到了應(yīng)交增值稅-進項，和銷項底下，然后結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅，橙色框里的就是我調(diào)整后的金額，97000多是外賬給我的初始金額，經(jīng)過調(diào)整以后，10月交完增值稅，余額為0 第一次這樣做，我不確定對不對

老師 我問一下 比如當月金稅盤服務(wù)費入賬 進項稅額全額抵扣 但是當月增值稅額留底就不能在報稅軟件里抵扣 等到什么時候有稅款在抵扣完這樣一來賬套里 應(yīng)交增值稅和報s稅軟件主表的期末留底稅額就不一樣了對嗎 差的就是這個沒底的服務(wù)費

五月份同一個業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師，2022年1月至9月，已在電子稅務(wù)局共申報增值稅20萬，但公司沒有交稅錢（2月申報5萬、6月申報9萬、7月申報6萬），但是查看了做賬系統(tǒng)上的“應(yīng)交稅費-未交增值稅”截止9月底的期末余額是9.5萬，之間的差值是5千元， 老師，那相差的這5000元要如何賬務(wù)處理呢？（原先的老會計不做了，我也看不出來是哪里出現(xiàn)了問題，只知道賬上余額和申報的對不上，差值是5000元）

老師，我昨天問的問題沒問完的，還麻煩你幫我解答一下哦 1.是不是進項需要轉(zhuǎn)出的都是不正常的情況，一般不計入主營業(yè)務(wù)成本的？你遇到過進項轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到庫存商品，再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的嗎？ 2.老師，我還遇到一個問題，進項留底稅額退稅，稅局給退了又收回，我是做分錄：借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 —進項稅額轉(zhuǎn)出貸：銀行存款 ，又有誤征退稅，看差額正好是上月未交增值稅貸方金額，意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的，繳稅記錄就沒有顯示交的上月的未交增值稅，這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個的過程我該怎么做分錄呢？