老師好 2017年我們借用乙方資質(zhì)干了一個(gè)工程，工程清單合同570萬。我們給乙方提供材料等發(fā)票獲得工程款，乙方收取稅和管理費(fèi)。 2018年完工！2020年初，甲方竣工審計(jì)砍掉9萬。 乙方在2018年末 已分三次給甲方開具了合同570萬工程發(fā)票！并已繳納570萬的稅款！ 甲方于今年初也給乙方出具了審計(jì)結(jié)算報(bào)告！ 提問， 1：乙方多開具的9萬發(fā)票怎么處理？（乙方是一般納稅人） 需要發(fā)票沖紅嗎？（18年已開完）想這樣能減少多繳的稅！ 2：甲方說乙方可以根據(jù)審計(jì)報(bào)告沖減工程款， 乙方還應(yīng)該向甲方索取哪些資料手續(xù)？

我們有個(gè)項(xiàng)目2019年就已經(jīng)竣工結(jié)算,發(fā)票款項(xiàng)都兩清了,今年政府審計(jì),審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業(yè)單位結(jié)算票據(jù),上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發(fā)票不用操作了。我們這邊應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數(shù)。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調(diào)以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報(bào)表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)

您好，老師。我們企業(yè)有個(gè)問題：2022年3月企業(yè)取得了一些土石方工程普通發(fā)票，沖減了2021年的相關(guān)工程費(fèi)用。但是在2023年3月這些普通發(fā)票紅沖之后重開了專用發(fā)票。請(qǐng)問老師賬目和2021年的企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表需要更改嗎。如果更改怎么改，用什么科目更改。

老師，您好！有個(gè)問題麻煩請(qǐng)教一下您，我們有個(gè)磚廠，2021年12月份我們給一建筑公司開了100萬的磚的發(fā)票，當(dāng)時(shí)雙方約定能用我們100萬的磚，截止現(xiàn)在對(duì)方只用了我們46萬的磚，說是再不用了，剩余54萬的發(fā)票對(duì)方要求紅沖發(fā)票，鐘老師，我想問一下像這種情況如果紅沖發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大不大？如果分局要問紅沖發(fā)票這么大金額的發(fā)票我們?nèi)绾谓o分局解釋？還有就是紅沖發(fā)票影響的是今年的銷售額嗎？要不要調(diào)整2021年度匯算清繳申報(bào)表？

老師，請(qǐng)問在去年屬于小規(guī)模時(shí)期開給甲方發(fā)票，甲方按照發(fā)票上的金額進(jìn)行了付款，但是今年甲方審核要求我們把工程款中未提供的9個(gè)點(diǎn)的增值稅部分交回給甲方，款已經(jīng)返給甲方，請(qǐng)問我應(yīng)如何做賬，是沖減上年的收入嗎