我們主辦會(huì)計(jì)上兩個(gè)月在家血壓上來腦溢血已故了，財(cái)務(wù)一大堆事，領(lǐng)導(dǎo)還在招聘，暫時(shí)也沒合適的人選，就在這節(jié)骨眼上單位2016年收到4張發(fā)票呢出了問題，對方稅局認(rèn)定為虛開增值稅發(fā)票，然后我們也聯(lián)系了當(dāng)時(shí)跟我們合作的業(yè)務(wù)經(jīng)理，他現(xiàn)在不在那家單位干了，也就是說那四張發(fā)票的稅額我們需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，2016年的所得稅需要更正申報(bào)在繳納滯納金，金額有點(diǎn)大，我們當(dāng)時(shí)扣押了對方貨款也不足以支付這次的稅額！我們2016年的更正申報(bào)，需要把當(dāng)時(shí)發(fā)票的金額做納稅調(diào)增，那么這個(gè)金額能轉(zhuǎn)入當(dāng)年的管理費(fèi)用里沖賬嗎？

老師，一家建筑公司，然后是一般納稅人，這個(gè)他們家有兩種不同類型的項(xiàng)目，一個(gè)是一般計(jì)稅的，開9%的專票，還有一個(gè)是簡易計(jì)稅的，是勞務(wù)發(fā)票，3%的專票，那勞務(wù)發(fā)票，因?yàn)槭沁x擇了簡易計(jì)稅，所以這個(gè)項(xiàng)目，就是不得抵扣。那么現(xiàn)在問題來了，就是說，它是簡易計(jì)稅的項(xiàng)目，有時(shí)候，也會(huì)收到一些專票，增值稅專用發(fā)票，但不得抵扣，那按項(xiàng)目來劃分的話，它就得做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)，稅額轉(zhuǎn)出。我是想問的是在增值稅發(fā)票勾選平臺，就我剛剛截圖給你的，它有一個(gè)抵扣統(tǒng)計(jì)和不抵扣統(tǒng)計(jì)，那我在增值稅申報(bào)表主表里面有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，就是關(guān)于這個(gè)項(xiàng)目，就是簡易計(jì)稅項(xiàng)目的，只要收到專票，我們都做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那在增值稅發(fā)票專用勾選平臺里面我們應(yīng)該怎么處理？

老師，公司是一般納稅人，現(xiàn)在管理員查出12月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有5張合計(jì)50萬是異常的（已經(jīng)勾選抵扣了），現(xiàn)在我們老板也找不到開發(fā)票的老板了， 問題1:想問下:我現(xiàn)在把12月的申報(bào)表更正了（把異常的那幾張發(fā)票稅額，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出來），這樣做對不對？ 問題2:我轉(zhuǎn)出勾選的異常發(fā)票后，可不可以在3月份申報(bào)2月所屬期的時(shí)候進(jìn)行留抵抵欠？（因?yàn)?月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不足以申請留抵抵欠） 問題3:是不是找到12月份入賬的那5張發(fā)票的分錄進(jìn)行作廢紅沖，那么12月份差的那50萬成本，可不可以暫估？也就是12月份的企業(yè)所得稅申報(bào)表沒有變，把異常缺的50萬改為暫估，2月份重新開回發(fā)票來沖減那暫估的50萬，這樣可以不？

2022年的時(shí)候，我們有一張輕循環(huán)油的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，因?yàn)槎悇?wù)規(guī)定，六月幾號之后進(jìn)的輕循環(huán)油發(fā)票不能抵扣了，但是沒收到具體的紅頭文件，加上公司之后也沒在經(jīng)營（大概2024年七八月份有了?；C后才開始經(jīng)營），所以我當(dāng)時(shí)做了賬面調(diào)整：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，總感覺不太對，因?yàn)殡娮佣悇?wù)局里面有沒操作過，分錄后面也沒結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里還有余額。那我應(yīng)該怎么操作呢？（其他正常業(yè)務(wù)我也沒在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，直接就是次月：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金）

老師好，請教個(gè)問題：公司于2020年1月份買了輛車發(fā)票尾號7728，進(jìn)項(xiàng)稅額13.6萬，這張發(fā)票取得當(dāng)時(shí)公司是小規(guī)模！于同年4月1號轉(zhuǎn)為一般納稅人后，將該發(fā)票做了紅沖，開具了正確尾號為4484的發(fā)票.而會(huì)計(jì)于同年7月份把7728號做了勾選抵扣進(jìn)項(xiàng)，被稅局在24年3月發(fā)現(xiàn)后要求在任會(huì)計(jì)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但做這個(gè)轉(zhuǎn)出的會(huì)計(jì)也沒有發(fā)現(xiàn)存在正確發(fā)票的事情！主要該公司管理混亂，會(huì)計(jì)更換頻繁！目前我發(fā)現(xiàn)了正確發(fā)票沒有吃進(jìn)項(xiàng)，但進(jìn)項(xiàng)勾選里面已經(jīng)看不到這張發(fā)票了，怎么辦？有什么辦法把這13.6萬進(jìn)項(xiàng)吃進(jìn)來呢？