老師，個體工商戶第一季度定期定額征收，發(fā)票開了35w超額了，已經(jīng)交了增值稅，因為是定額所以沒有做進(jìn)項。定額自動申報過了，然后第二季度突然變成了查賬征收，開了2w的發(fā)票，也是沒有進(jìn)項，現(xiàn)在個人所得稅經(jīng)營所要申報，但是稅款所屬期是1-6月的。我該怎么去填寫收入，之前是35w是定額時發(fā)生的，2w是查賬征收發(fā)生的，如果加一起就是37w了，一分錢的進(jìn)項都沒有，這應(yīng)繳稅率太高了。這個個稅申報表收入和成本應(yīng)該怎么填

請問老師，我們單位有筆長期掛賬“應(yīng)收賬款”2017年掛賬的，現(xiàn)在對方已經(jīng)確定由于質(zhì)量問題簽訂“應(yīng)收賬款”剩余款項不予支付，經(jīng)過董事會決定作為損失，計入本年的“營業(yè)外支出-其他損失”，請問這筆損失的增加，我們認(rèn)為這筆損失屬于以前年度損失（2020年以前我公司核定征收所得稅）。因為是損失我想這樣列支不知是否正確：一本年的所得稅表將其列為所得稅調(diào)增項；二認(rèn)為就是本年的虧損項列支不動，這樣我公司體現(xiàn)虧損額較大。老師可以幫幫忙我們怎么可以合理合規(guī)的處理此項企業(yè)所得稅的計算和繳納。

您好，個體工商戶報第二季度稅。第二季度開票收入（即不含稅金額）3125.56元，稅額31.25。 1、但是增值稅申報表自動獲取數(shù)據(jù)是免稅銷售額3125.56元，這個無異議。但是它的本期免稅額是93.77元，而不是31.25元，這個我不懂怎么來的。 2、再者，經(jīng)營所得申報，其他項目數(shù)額為0，我收入總額那里填了增值稅申報表的免稅銷售額3125.56元，還是說我應(yīng)該把本期免稅額當(dāng)做非營利收入加上去呢？如果加的話應(yīng)該加31.25元，還是93.77元呢？

老師您好，原來個體戶是定額定期，提交每年核定，系統(tǒng)就發(fā)：“您辦的期定額申請核定及調(diào)整定額業(yè)務(wù)。因即日起，個工商產(chǎn)消雙定管理，實行查賬征收或個人所得應(yīng)稅所得率校定方式，請報推實際經(jīng)營收入、成本支出情況進(jìn)行納稅申報，該流程現(xiàn)予以作廢處?！? 每次季度開票沒超過額定的9萬，怎么取消了呢？雙定管理以上我們要去開通其他核定方式才可以使用了？

老師，我怎么感覺看不懂報稅時，電子稅務(wù)系統(tǒng)自動算要繳納的稅的數(shù)據(jù)呢？期初未繳稅額(多繳為負(fù)數(shù))-78489，是我們上次因為跨區(qū)域經(jīng)營預(yù)繳部分，因為錯開了一個月（當(dāng)時不懂要做預(yù)繳，所以開票當(dāng)月已全額繳納，后來補做跨報時又同時預(yù)繳了2%，所喲最最終是多繳了78489.08），但現(xiàn)在從這個報表上是體現(xiàn)了多繳，但實際要繳稅時，它實際還直接本月銷項減進(jìn)項，并沒有減去這個多繳部分才讓我繳納呢？實際減完，我應(yīng)該期末未繳稅額(多繳為負(fù)數(shù))138318那部分和對應(yīng)附加稅呢，但這個月我實際繳納增值及附加金額卻是（301795.09-84989.4）*1.12=229814元