老師，我想問(wèn)下，有個(gè)員工4月份入職但是他自己老家的社保一直沒(méi)辦利索所以這邊繳納不上社保，在5月辦理成功，但是社保那邊有滯納金了，這部分滯納金從員工工資中扣除，應(yīng)發(fā)工資是4000，社保公積金是1964.55滯納金是33.53，這樣實(shí)發(fā)工資是2001.92，我申報(bào)個(gè)稅跟計(jì)提個(gè)稅是按照那個(gè)數(shù)據(jù)計(jì)提申報(bào)呢
你還是按4000申報(bào)工資收入的
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小規(guī)模物業(yè)公司給臨時(shí)工買社保，員工個(gè)人繳費(fèi)部分都是由公司承擔(dān)，也就是不扣員工社保費(fèi)，假設(shè)某人這個(gè)月張某實(shí)發(fā)工資4000元，個(gè)人社保部分是200元，但是他實(shí)際到手工資也是4000元，因?yàn)閭€(gè)人社保部分公司替他承擔(dān)了，申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候收入是按照4000元去申報(bào)，還是按照4000+200=4200元去申報(bào)呢？ 還有老師每一項(xiàng)的工資和社保計(jì)提和支付會(huì)計(jì)分錄怎么寫？ 之前分錄是這么寫的， 計(jì)提工資 借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用-工資4000 貸:應(yīng)付工資_計(jì)提4000 支付工資 借:應(yīng)付工資_臨時(shí)工4000 貸:現(xiàn)金4000 申報(bào)個(gè)人所得稅是按照4000元申報(bào)的 給員工上的社保分錄是 借:管理費(fèi)用_社保1600 貸:銀行存款1600
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老師，上午好，我這邊是一個(gè)社會(huì)團(tuán)體，是協(xié)會(huì)來(lái)的，有一個(gè)員工是5月份入職的，但是一直沒(méi)有發(fā)工資和繳納社保，我23年7月份能不能直接一次性計(jì)提5-7月的總工資？借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付工資 還有就是當(dāng)時(shí)沒(méi)有繳納社會(huì)，就是說(shuō)可以把這個(gè)社保1千多補(bǔ)回給她，這個(gè)補(bǔ)給她是社保金額怎么做賬？
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老師，我這個(gè)月做工資時(shí)發(fā)現(xiàn)有位員工社保中的失業(yè)保險(xiǎn)稅局未扣款成功，每月員工社保個(gè)人繳納部分為405.63，但實(shí)際代扣代繳只有386.31，那我做工資和申報(bào)個(gè)稅時(shí)是按實(shí)際賬上扣繳的社保金額386.31申報(bào)，還是按實(shí)際員工應(yīng)繳納金額405.6做工資和申報(bào)個(gè)稅？
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老師，您好，12月工資表里，補(bǔ)繳了A員工11月的社保，在12月工資里表，他11月個(gè)人是237.7元社保費(fèi)，7.71元的滯納金，合計(jì)是245.41元，都放在應(yīng)稅前扣了，所以導(dǎo)致沒(méi)申報(bào)237.7元社保。本身他12月的社保是沒(méi)有買成功的，現(xiàn)在1月份的賬我這里要怎么調(diào)整呢？12月當(dāng)時(shí)按工資表里的計(jì)提了。也就是沒(méi)有申報(bào)補(bǔ)繳的社保。
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老師，有個(gè)員工個(gè)人原因補(bǔ)繳社保時(shí)間問(wèn)題所以本公司產(chǎn)生滯納金了，然后這部分滯納金人事出工資表的時(shí)候跟社保放在一塊扣款了，這部分滯納金不能申報(bào)個(gè)稅吧，申報(bào)個(gè)稅時(shí)那我應(yīng)該申報(bào)應(yīng)發(fā)減掉滯納金部分金額是吧
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老師我想問(wèn)下，之前都交了社保了，然后現(xiàn)在社保要另外補(bǔ)一些，這樣怎么做賬，前面的賬怎么調(diào)整
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企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表職工薪酬怎么填，計(jì)入成本費(fèi)用那欄和實(shí)際支付的應(yīng)付職工薪酬怎么填
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餐飲店來(lái)的，他們購(gòu)進(jìn)的醬油米油青菜肉，這些入什么科目呢
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兼職的員工收入是0，每月只要公司幫忙交社保，公積金。本月申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候顯示該員工“其他不可大于收入”，應(yīng)該怎么處理？可以不給他報(bào)個(gè)稅嗎？
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您好，老師，銷售人員的辭退福利計(jì)入銷售費(fèi)用還是管理費(fèi)用?謝謝
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老師，這個(gè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方公司都需要交印花稅吧，我想問(wèn)一下這個(gè)印花稅是以實(shí)繳的20個(gè)交還是按股權(quán)股權(quán)占比交啊？
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老師好，企稅報(bào)表新增的實(shí)際支付給員工的工資，比對(duì)的個(gè)稅系統(tǒng)的范圍是1-9月稅屬期嗎？因?yàn)槲覀兪沁@月發(fā)上月工資，當(dāng)月就申報(bào)了。1月發(fā)的去年12月的工資，申報(bào)的稅屬期在去年12月，那實(shí)際支付工資是不是就要把12月的工資去掉。要不會(huì)大于個(gè)稅1-9稅屬期的數(shù)據(jù)
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巨量引擎平臺(tái)的對(duì)公驗(yàn)證打款，不會(huì)退回，每筆幾毛錢，這個(gè)怎么做分錄？
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生育津貼一次性申報(bào)還是按產(chǎn)假月份分?jǐn)偵陥?bào)個(gè)稅
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老師，請(qǐng)問(wèn)下，公司現(xiàn)在沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)了，只有法人和另外一個(gè)人員在交社保，但是固定資產(chǎn)的折舊和無(wú)形資產(chǎn)的攤銷還沒(méi)做完，這種情形，應(yīng)該怎么處理呀
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計(jì)提也是按照4000計(jì)提？那滯納金那部分能稅前扣除？因?yàn)樗麄€(gè)人原因產(chǎn)生的滯納金，在工資中扣除的話
社保的滯納金可以稅前扣
申報(bào)個(gè)稅申報(bào)收入填寫4000？然后滯納金部分填寫在個(gè)稅那里面呢，要是按照剪掉33.53的滯納金按照3966.47數(shù)據(jù)申報(bào)的個(gè)稅收入呢，需要調(diào)整？這部分直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出行？
滯納金申報(bào)個(gè)稅不能扣除的，只能扣除個(gè)人部分基本社保
那我申報(bào)只能扣除滯納金部分33.53申報(bào)收入吧
不能按照4000申報(bào)吧
工資收入還是按4000申報(bào)
那實(shí)發(fā)金額就不對(duì)了呀，我那部分滯納金在個(gè)稅系統(tǒng)沒(méi)有位置填寫呀
發(fā)放是另外一回事，他是實(shí)際工資就是4000
然后我個(gè)稅申報(bào)社保只申報(bào)不包含滯納金的部分？
做賬也是按照4000計(jì)入管理費(fèi)用是？然后33.53滯納金部分做在營(yíng)業(yè)外支出科目？
是的，是公司承擔(dān)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出
實(shí)際是從個(gè)人工資中扣除的，不是單位承擔(dān)的
那么發(fā)工資時(shí)直接扣除就行
計(jì)入什么科目
計(jì)入其他應(yīng)付款，交滯納金的時(shí)候沖
先計(jì)入其他應(yīng)付款，交滯納金的時(shí)候沖什么科目
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款? 扣滯納金 交滯納金 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款