老師，上午好，我這邊是一個(gè)社會(huì)團(tuán)體，是協(xié)會(huì)來(lái)的，有一個(gè)員工是5月份入職的，但是一直沒(méi)有發(fā)工資和繳納社保，我23年7月份能不能直接一次性計(jì)提5-7月的總工資？借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付工資 還有就是當(dāng)時(shí)沒(méi)有繳納社會(huì)，就是說(shuō)可以把這個(gè)社保1千多補(bǔ)回給她，這個(gè)補(bǔ)給她是社保金額怎么做賬？
你好，這個(gè)是可以的呢，你在摘要注明清楚是XX員工
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老師好。我們公司是2020年1月份才開(kāi)始繳納社保的，之前的會(huì)計(jì)社保費(fèi)一直是上月工資扣本月社保。比如，我6月份發(fā)5月份的工資，她在5月份里就把6月份的社?？哿恕Ｄ俏业酱文?月份發(fā)去年12月份的工資就要扣次年1月底的社保。這樣社保在一個(gè)年度里不是多了一個(gè)月嗎？可以這樣操作嗎？
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老師你好，我這邊遇到了一個(gè)社保退回的問(wèn)題，有個(gè)員工9月社保是360.06元。9月工資沒(méi)有發(fā)的，她辭職了，然后9月社保291.48元退回我們公司用來(lái)沖減11月的個(gè)人繳納社保金額，醫(yī)療68.58沒(méi)有退，我這邊11月繳納社保3人總額是977.16，但是打印出來(lái)的社保費(fèi)是685.68元，就是這個(gè)退回的差額291.48元是怎么做分錄呢
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老師，上午好，我這邊是一個(gè)社會(huì)團(tuán)體，是協(xié)會(huì)來(lái)的，有一個(gè)員工是5月份入職的，但是一直沒(méi)有發(fā)工資和繳納社保，我23年7月份能不能直接一次性計(jì)提5-7月的總工資？借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付工資 還有就是當(dāng)時(shí)沒(méi)有繳納社會(huì)，就是說(shuō)可以把這個(gè)社保1千多補(bǔ)回給她，這個(gè)補(bǔ)給她是社保金額怎么做賬？
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老師 下午好，社會(huì)團(tuán)體一協(xié)會(huì)23年5到9月都沒(méi)有發(fā)工資和社保，協(xié)會(huì)就說(shuō)社保直接給員工補(bǔ)錢(qián)5-9月份的，這樣5-9月份每個(gè)月就有5400多元工資，然后在11月份直接一次性給員工轉(zhuǎn)賬3萬(wàn)多，這樣要怎么做賬才好？
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在在4月份申報(bào)時(shí)補(bǔ)增了5個(gè)人的社保，增加社保年月從3月補(bǔ)買(mǎi)，4月18日繳納的社保費(fèi)用有這5人的社保費(fèi)費(fèi)，然后在4月16日又去社保局解除這5人的社保，解除5人社保是從4月份，也就是說(shuō)公司只給這5人買(mǎi)了3月份的一個(gè)月社保，這5個(gè)人只是給他們買(mǎi)社保，不發(fā)工資個(gè)人社保部分是由公司承擔(dān)：?jiǎn)枺?月份社保繳費(fèi)扣除是在4月份，增加年月在3月份，第一個(gè)問(wèn)題是：這5個(gè)人要不要計(jì)提他們的工資，工資以什么來(lái)報(bào)個(gè)稅？問(wèn)題2，我3月份沒(méi)有計(jì)提這個(gè)人的工資，也沒(méi)有計(jì)提這5人的社保，季報(bào)已報(bào)送。這種情況怎么處理合適？
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老師，您好！9月份學(xué)校食堂經(jīng)驗(yàn)營(yíng)了一個(gè)月，預(yù)收了學(xué)生9～12月的伙食費(fèi)2萬(wàn)，做預(yù)收賬款，也確認(rèn)了9月份的收入5000。但是10月份又收到了一個(gè)同學(xué)9～12月伙食費(fèi)400元，這個(gè)400元是作預(yù)收賬款，還是應(yīng)收賬款。因?yàn)橹唤?jīng)營(yíng)9月，10～12月的伙食費(fèi)還要退回去給學(xué)生的。
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老師，您好，我想問(wèn)一下2023年有成本140萬(wàn)在2024年入賬，調(diào)了未分配利潤(rùn) ，沒(méi)有再去調(diào)2023年的企業(yè)所得稅申報(bào)，。有風(fēng)險(xiǎn) 嗎？
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小規(guī)模納稅人公司需要注銷(xiāo)，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？
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老師，這題的公式是什么？
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老師，我們公司是供應(yīng)鏈企業(yè)，我們老板的私人小貨車(chē)從去年9月份開(kāi)始就一直經(jīng)常用來(lái)配送。老板每個(gè)月都有把這輛小貨車(chē)的加油費(fèi)拿來(lái)公司報(bào)賬。但是從去年開(kāi)始一直都沒(méi)有簽過(guò)私車(chē)公用協(xié)議。現(xiàn)在我們要補(bǔ)簽私車(chē)公用協(xié)議。協(xié)議約定每個(gè)月1500的租車(chē)費(fèi)，季度付一次。那如果6月初公司要把從去年9月份到現(xiàn)在的租車(chē)費(fèi)用轉(zhuǎn)給老板的話(huà)，就得一次性轉(zhuǎn)三個(gè)季度（去年9-12月，今年1-3月，4-6月）的費(fèi)用給老板。總的一次支付13500給老板。那老板收到這13500的租車(chē)費(fèi)，是不是還得去稅局給公司代開(kāi)租車(chē)發(fā)票，公司還得在6月初給老板代申報(bào)繳納財(cái)產(chǎn)租賃個(gè)稅？
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小規(guī)模，酒廠(chǎng)，現(xiàn)在無(wú)進(jìn)項(xiàng)票，原料票開(kāi)不上，咋辦
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老師，公司的固定資產(chǎn)折舊表和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)表可以設(shè)在同一個(gè)表嗎？如果可以，怎么設(shè)
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老師您好，我們是網(wǎng)約車(chē)公司，很多司機(jī)師傅掛公司名稱(chēng)這個(gè)錢(qián)都是司機(jī)師傅自己交的，和公司沒(méi)關(guān)系，但是稅務(wù)局要求我們公司做賬，就造成應(yīng)付賬款100w了這個(gè)我該怎么慢慢消化掉
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老師，我們之前有一個(gè)其他應(yīng)收款金額比較大1千多萬(wàn)，也收不回來(lái)了，我們做了壞賬處理，企業(yè)所得匯算清繳調(diào)增，這樣做符合政策嗎？
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中途建賬的時(shí)候，損益類(lèi)科目需不需要錄入數(shù)據(jù)？
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那補(bǔ)的社保怎么做分錄
這個(gè)那需要補(bǔ)申報(bào)個(gè)稅嗎？加上補(bǔ)的社保就超過(guò)了5千了，所以想問(wèn)下每個(gè)月補(bǔ)1千多的社?？梢栽趺醋鲑~？5-9月份總共6千多。10月份才開(kāi)始申報(bào)社保
？ 老師，能回復(fù)一下嗎
補(bǔ)社保的分錄都是公司承擔(dān)嗎？
是的，不是補(bǔ)申報(bào)，就直接補(bǔ)錢(qián)給這個(gè)員工一個(gè)月1千多
1、企業(yè)補(bǔ)繳社保費(fèi)時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為： 借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)（單位部分） 其他應(yīng)收款——社保費(fèi)（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 2、企業(yè)計(jì)提補(bǔ)繳的社保費(fèi)時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為： 借：管理費(fèi)用等（根據(jù)員工部門(mén)計(jì)入對(duì)應(yīng)的科目） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)（單位部分） 3、企業(yè)發(fā)放工資時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保費(fèi)（個(gè)人部分） 銀行存款
老師，單位是不補(bǔ)繳社保，就是5月-9月份是沒(méi)有開(kāi)通社保的，所以員工沒(méi)有交社保，就說(shuō)直接給補(bǔ)簽，這個(gè)要怎么操作怎么做賬好
直接補(bǔ)錢(qián)，那你可以直接做員工工資，因?yàn)檫@個(gè)也是公司的支出