增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減會(huì)計(jì)分錄？ 我公司是從事增值電信業(yè)務(wù)的一般納稅人，財(cái)務(wù)上用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。 2020年12月銷(xiāo)項(xiàng)稅額為4萬(wàn)，收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額為3萬(wàn)，適用10%加計(jì)抵減政策。 請(qǐng)問(wèn)怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 是做到2020年12月賬里，還是做到2021年1月份賬里？ 圖片是金蝶系統(tǒng)里“應(yīng)交稅費(fèi)”的科目明細(xì)。

26判斷 ?企業(yè)將自產(chǎn)或委托加工的貨物用于集體福利或個(gè)人消費(fèi)時(shí)，應(yīng)作為進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。 27判斷 ?應(yīng)付職工薪酬包括職工在職期間企業(yè)提供給職工的全部貨幣性薪酬和非貨幣性福利，也包括解除勞動(dòng)關(guān)系給與的補(bǔ)償。 28判斷 ?企業(yè)只有對(duì)外銷(xiāo)售應(yīng)稅消費(fèi)品時(shí)，才交納消費(fèi)稅。 29判斷 增值稅一般納稅人月末結(jié)轉(zhuǎn)多交的增值稅時(shí)，應(yīng)借記的賬戶是“應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅”賬戶。 30判斷 ?一般納稅人進(jìn)口應(yīng)稅消費(fèi)品時(shí)，交納的消費(fèi)稅、增值稅均應(yīng)計(jì)入進(jìn)口貨物成本。

老師，我們是一般納稅人，采購(gòu)貨物取得增值稅專用發(fā)票，本月不去勾選抵扣，怎么做賬務(wù)處理？還有就是我們每個(gè)月取得的進(jìn)項(xiàng)比銷(xiāo)項(xiàng)要多，會(huì)存在留抵的，月末結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)賬務(wù)怎么處理

請(qǐng)問(wèn)一下老師，我們是一般納稅人，1-11月是簡(jiǎn)易計(jì)稅，稅是做進(jìn)應(yīng)交稅金-未交增值稅和應(yīng)交稅金-已交增值稅，現(xiàn)在變成了一般計(jì)稅，1.我是不是不需要應(yīng)到這2個(gè)科目了，銷(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅是不是在做收入和費(fèi)用是一起做進(jìn)去啊，2.勾選時(shí)應(yīng)該怎么確定勾選多少3.如果不勾選的后期是不是賬上得調(diào)整呢

老師你好，我們是一般納稅人，11月開(kāi)了110萬(wàn)的發(fā)票，稅率13，銷(xiāo)項(xiàng)稅大概15萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了5.9萬(wàn)，12月實(shí)際交了9萬(wàn)的稅，這個(gè)計(jì)提的時(shí)候怎么做賬呀，尤其是這個(gè)增值稅，銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)抵扣怎么做賬， 附加稅的話是借 稅金及附加 貸 應(yīng)繳稅費(fèi)嗎，印花稅也這樣做嗎