1.?配比原則:6月成本對應(yīng)6月收入,需調(diào)整確保與7-9月申報(bào)的6-8月收入匹配;9月收入10月確認(rèn)的,成本應(yīng)在10月結(jié)轉(zhuǎn)。 2.?部分結(jié)轉(zhuǎn):可結(jié)轉(zhuǎn)6-8月中與當(dāng)期申報(bào)收入對應(yīng)的未匹配成本,需有收入支撐,不可無收入結(jié)轉(zhuǎn)。
老師,您好! 1.以前年度有個(gè)月收入做了忘記結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了,現(xiàn)在怎么調(diào)整,分錄怎么寫? 2.本年度有兩個(gè)月(6月和7月)銷售成本也沒結(jié)轉(zhuǎn),都報(bào)了增值稅了,現(xiàn)在是10月份,怎么調(diào)整?(我知道6月已經(jīng)所得稅報(bào)了,7月能反結(jié)賬把成本給轉(zhuǎn)了嗎?因?yàn)?到9的所得稅還沒報(bào))
在新收入法準(zhǔn)則下,確認(rèn)收入及結(jié)轉(zhuǎn)成本是每個(gè)月做一次收入確認(rèn)和成本結(jié)轉(zhuǎn),那如果是在6月份開工,我6月份確認(rèn)6月份的收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本,用6月的完工成本計(jì)算工程履約進(jìn)度,那如果到了8月份,完工成本和工程履約進(jìn)度怎么計(jì)算?完工收入怎么計(jì)算?是把3個(gè)月的成本加一起計(jì)算還是?如果是加一起計(jì)算,成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)?完工收入又怎么計(jì)算?
老師,我們是貿(mào)易公司,貨物在9月采購9月出口,當(dāng)時(shí)沒取得供應(yīng)商發(fā)票,但是開了出口發(fā)票,進(jìn)項(xiàng)是暫估的成本。9月也結(jié)轉(zhuǎn)了成本。 發(fā)票在10月取得,發(fā)現(xiàn)9月時(shí)有一行成本敲錯(cuò)數(shù)字了,成本少了4萬。 如果我不想更正報(bào)表,直接走10月賬里沖銷暫估成本、沖銷9月成本結(jié)轉(zhuǎn)。再錄入正確進(jìn)項(xiàng),結(jié)轉(zhuǎn)正確成本。這樣可以嗎?
請問,從代賬公司把賬要回來,我看了今年1到11月份憑證,只有1月份記了購進(jìn)商品入庫記了9萬,其他的沒有購進(jìn)入庫,然后1到3月份沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本,到456月又有結(jié)轉(zhuǎn)成本。1月購進(jìn)9萬,4月結(jié)轉(zhuǎn)成本88477.54,5月結(jié)轉(zhuǎn)成本34687,6月結(jié)轉(zhuǎn)成本38703.16然后到現(xiàn)在又沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本了。老師這個(gè)是不是有問題啊,看不懂
老師,我現(xiàn)在才收到一些24年9月、10月、11月、12月的專票和普票,我24年12月的賬已經(jīng)結(jié)賬了,但是可以反結(jié)賬,我把9月的發(fā)票入在24年12月?24年第四季度的就入在25年?因?yàn)樵趯?shí)操中好像去年第四季度(24年10、11、12月)的成本發(fā)票可以入在本年(25年)1月份,因?yàn)槌杀?、費(fèi)用的入賬,開票與入賬的跨度在三個(gè)月以內(nèi)都是合理的。
超市報(bào)損的商品怎么做賬務(wù)處理
我司是食材配送公司,這種雞塊(速凍,開票稅收分類是什么?稅率是多少,查了稅收編碼,顯示是肉及肉制品,但是更像方便食品(速凍)
老師,這個(gè)公司是做無人機(jī)行業(yè)的,給你看一下他們的經(jīng)營范圍,這種公司是屬于高新技術(shù)行業(yè)嗎?經(jīng)營范圍包含:一般項(xiàng)目:技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣;專業(yè)設(shè)計(jì)服務(wù);信息咨詢服務(wù)(不含許可類信息咨詢服務(wù));數(shù)據(jù)處理服務(wù);數(shù)據(jù)處理和存儲(chǔ)支持服務(wù);軟件開發(fā);網(wǎng)絡(luò)與信息安全軟件開發(fā);信息系統(tǒng)集成服務(wù);信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)服務(wù);信息技術(shù)咨詢服務(wù);地理遙感信息服務(wù);互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)服務(wù);工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)服務(wù);計(jì)算機(jī)系統(tǒng)服務(wù);計(jì)算機(jī)軟硬件及輔助設(shè)備零售;勞務(wù)服務(wù)(不含勞務(wù)派遣)。(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外,憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動(dòng))
老師你好,我想問一下建筑企業(yè)的毛利率和所得稅的行業(yè)稅負(fù)在多少范圍
老師,請問一下上個(gè)月預(yù)付了物業(yè)費(fèi),這個(gè)月收到發(fā)票的摘要一般是怎么寫?直接就寫收到什么什么發(fā)票嗎?一般來說憑證的摘要都是有沒有什么規(guī)定?。??只要方便自己看就行還是怎么樣?
老師,就是外賬這邊我這邊有兩家小規(guī)模納稅人公司7-9月報(bào)的是6-8月的收入,但是6月份的成本我是在6月就結(jié)轉(zhuǎn)了的。這個(gè)季度我看了一下,我在7-9月應(yīng)該對應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)6-8月的成本才對。9月份的發(fā)票因?yàn)槭窃?0月份開具的,9月收入我在10月份確認(rèn)收入,那9月成本我在9月份就不能結(jié)轉(zhuǎn)了嗎?我是不是得在9月沖銷6月結(jié)轉(zhuǎn)的成本?再重新在9月做6月結(jié)轉(zhuǎn)成本的?但是這種的話,不就一負(fù)一正抵消了嗎?
老師:我想咨詢一下,去接手一個(gè)工地的內(nèi)賬,需要從哪些方面入手呢?比如說應(yīng)收多少款,應(yīng)付多少?還有呢?
您好,老師,我司是一般納稅人,我司有建筑資質(zhì),朋友想掛靠我司的資質(zhì),我司收到對公的款,朋友成立個(gè)體戶,讓我司把款轉(zhuǎn)到個(gè)體戶,會(huì)有那樣的風(fēng)險(xiǎn)?
合伙企業(yè)分紅的會(huì)計(jì)分錄
一般納稅人注銷的時(shí)候庫存過大,需要按庫存金額的13個(gè)點(diǎn)繳納增值稅和附加稅
老師,6月成本我已經(jīng)在6月當(dāng)月就結(jié)轉(zhuǎn)了的,那這個(gè)怎么辦?而且我今年申報(bào)的一二季度都是這樣的,像這次二季度報(bào)稅的話,我可以在9月份結(jié)轉(zhuǎn)一部分9月份成本嗎?10月份再結(jié)轉(zhuǎn)9月未結(jié)轉(zhuǎn)的成本,這種可以嗎?因?yàn)槲覀兌际谴卧麻_具上個(gè)月的發(fā)票,收入是在開票的月份才確認(rèn)的。
成本本來就是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的 不可以跨月結(jié)轉(zhuǎn)
因?yàn)槭杖牒统杀臼菍?yīng)的
那我是需要調(diào)賬嗎?在9月份沖減6月份結(jié)轉(zhuǎn)的成本,在7月份結(jié)轉(zhuǎn)6月成本?然后這個(gè)季度7-9月結(jié)轉(zhuǎn)6-8月的成本,9月成本在10月做結(jié)轉(zhuǎn)?
九月確認(rèn)收入了那就是九月結(jié)轉(zhuǎn)成本
為什么要十月結(jié)轉(zhuǎn)呢
老師,那我這個(gè)情況就是本月發(fā)票是次月開具的,我是次月開票才確認(rèn)收入,而成本我是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的,這種是不行的嗎?
老師,9月確認(rèn)的收入是7-8月的。10月開具的9月發(fā)票,所以9月收入我是在10月才確認(rèn)的,現(xiàn)在就是9月成本我可以在9月結(jié)轉(zhuǎn)一部分嗎?
確認(rèn)收入的當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本
老師,我知道,但是現(xiàn)在就是有存在一個(gè)問題,就是當(dāng)月的發(fā)票是在次月開具的,比如6月發(fā)票是在7月開具的,但是我又在6月份結(jié)轉(zhuǎn)了6月的成本,比如這次9月發(fā)票是在10月開具的,那我在9月份不能結(jié)轉(zhuǎn)9月成本嗎?出現(xiàn)這種問題,我現(xiàn)在該怎么處理?
六月沒做未開票收入嗎
6月沒有做未開票收入,6月份發(fā)票是在7月開具的,但是6月成本我是在6月份就結(jié)轉(zhuǎn)了的。上個(gè)季度是這樣的。
那你就是七月做的收入,然后七月結(jié)轉(zhuǎn)成本
老師,那我是要調(diào)賬嗎?因?yàn)?月成本我是在6月結(jié)轉(zhuǎn)的,6月收入是在7月才確認(rèn)的,而上個(gè)季度申報(bào)的又是4-6月的
是的,沒確認(rèn)收入就不能結(jié)轉(zhuǎn)
老師,那我該怎么調(diào)賬?我在9月調(diào)賬的話,那我二季度的預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表還得更正申報(bào)?
沖減成本,再在確認(rèn)收入的月份結(jié)轉(zhuǎn)成本
老師,那我在9月沖減成本的話,我二季度預(yù)繳企業(yè)所得稅申報(bào)表還得更正申報(bào)嗎?
你可以在九月紅沖更正,這個(gè)月按調(diào)整后的申報(bào)
老師,您說的7-9 月申報(bào)的 6-8 月收入,應(yīng)將 6 月已提前結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回,重新結(jié)轉(zhuǎn)到 7-9 月對應(yīng)收入期。我是沖回6月結(jié)轉(zhuǎn)成本和重新結(jié)轉(zhuǎn)在7-9月。那我都做在9月份的話,一正一負(fù)不就抵消了啊
是的,但是應(yīng)該有一個(gè)差額