上月預(yù)繳的 下月正常計提嗎？

是的，下月正常計提就可以

計提以后 是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤還是12月結(jié)轉(zhuǎn)呢？

做支付的分錄，把這個預(yù)繳的寫上

分錄怎么寫？

比如支付
借：應(yīng)交稅費-實際計提的
應(yīng)交稅費—預(yù)繳所得稅
貸：銀行存款

不是 是一開始就是預(yù)繳的 已經(jīng)做過支付分錄了 怎么還要再做一遍？

借：應(yīng)交稅費-實際計提的

貸：銀行存款
應(yīng)交稅費—預(yù)繳所得稅
是這樣寫的，打錯了，不好意思

不是的 一開始的分錄就是 借：應(yīng)交稅費—預(yù)繳所得稅 貸：銀行存款 后續(xù)下面這個分錄還要做嗎？ 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費—預(yù)繳所得稅

你不是全都計提到所得稅費了嗎，這個先交了的，到時沖掉就可以

跨區(qū)域是當(dāng)月開票當(dāng)月預(yù)繳的 沒有提前計提 目前只做了繳納的一個分錄 所以問后續(xù)這個預(yù)繳的科目要轉(zhuǎn)到所得稅費用里面嗎？

我的意思你現(xiàn)在計提的所得稅是按全額計提的，也包括這個預(yù)繳費，所以不用再單獨計提

本年利潤為負(fù)數(shù) 沒有計提過所得稅 那這筆要單獨計提嗎？

要的，如果沒有計提過，是要計提的

繳納的次月補提嗎？計提以后 是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤還是12月結(jié)轉(zhuǎn)呢？

結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤后計提就可以

不對吧 不是計提以后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嗎？

如果是計提以后再結(jié)轉(zhuǎn)，所得稅就會減少利潤了