我公司每個月業(yè)務(wù)：收上級部門經(jīng)費(fèi)100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 其他應(yīng)付款-上級 100萬；；貸 銀行存款 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 是有借方 沒有貸方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款科目，請問 我想在其他應(yīng)付款科目在體現(xiàn)支出多少，結(jié)余多少怎么操作，2020年的應(yīng)該怎么改，現(xiàn)在應(yīng)該怎么記

老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務(wù)：收上級部門經(jīng)費(fèi)100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒有借方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

老師，匯算清繳5050表格中，工資薪金支出是實(shí)際發(fā)放的金額嗎？比如21年，我計提的工資總額借:管理費(fèi)用10000貸:應(yīng)付職工薪酬10000，實(shí)際發(fā)放時借:應(yīng)付職工薪酬10000貸:應(yīng)交稅費(fèi)_個人所得稅1000，其他應(yīng)付款_社會保險(個人部分)1000銀行存款8000，這樣的話，我的表格里面賬載和實(shí)際發(fā)生額怎么填？

員工社保是公司全部承擔(dān)的，申報工資的時候還是有將個人部分寫開。因?yàn)槭亲龅南劝l(fā)再申報，8月發(fā)了工資，9月才申報，個稅也是9月扣。做賬我是，計提借，管理費(fèi)用-職工，貸，應(yīng)付職工薪酬。發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬，貸社保個人部分，貸個稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實(shí)際發(fā)放的金額就對不上了 ，或者說，個稅部分我應(yīng)該單獨(dú)做一個分錄計提嗎？九月做賬再來發(fā)放。那個人社保部分應(yīng)該怎么做呀，因?yàn)樯陥蠊べY，填基本養(yǎng)老，醫(yī)療的時候有填。求求老師們救救孩子吧

從基本工資里多扣出來的個稅有200元。科目余額表個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時，給職工多發(fā)了5元?；竟べY應(yīng)該發(fā)9000元，實(shí)際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計提時：借業(yè)務(wù)活動費(fèi)用9000貸應(yīng)付職工薪酬9000。支付時：借應(yīng)付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅，借個人所得稅105貸其他應(yīng)付款105還是說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應(yīng)付款200計提工資借業(yè)務(wù)活動費(fèi)9000貸應(yīng)付職工薪酬9000支付工資時借應(yīng)付職工薪酬9000其他應(yīng)付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個稅再還給個人)