老師，我公司是小規(guī)模納稅人，做塑料日用品的。有一批貨是7月份出貨的，出貨后客戶沒要求開發(fā)票，但是現(xiàn)在客戶需要開發(fā)票，要求發(fā)票備注欄 必須注明：實際采購日期在2023.7.2號（因為這貨客戶是亞馬遜出口，快遞公司把貨弄丟了，因為發(fā)票備注欄這樣寫明--是要找快遞公司索賠），老師，現(xiàn)在開票是10月份，實際上出貨日期是7月份，現(xiàn)在客戶要求備注欄上寫上：實際采購日期是2023.7.2號，備注欄這個樣子寫是不是不行？

老師 如果自建時間是2016.4.30以后 稅率就用9%是不 題目（5）轉(zhuǎn)讓2015年自建的一棟辦公用房，自建成本240萬元，轉(zhuǎn)讓時開具增值稅專用發(fā)票注明金額 300萬元。 （其他相關(guān)資料：關(guān)稅稅率為 10%，企業(yè)選擇享受對自己最有利的優(yōu)惠政策和計稅方法） 答案 （5）應(yīng)繳納增值稅 =300x 5%=15（萬元）。 填開要求：銷售不動產(chǎn)，納稅人自行開具或者稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅發(fā)票時，應(yīng)在發(fā)票“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”欄填寫不動產(chǎn)名稱及房屋產(chǎn)權(quán)證書號碼（無房屋產(chǎn)權(quán)證書的可不填寫），“單位”欄填寫面積單位，備注欄注明不動產(chǎn)的詳細(xì)地址

老師：有個問題想請教一下！我有一家個體戶，是查賬征收的。主營業(yè)務(wù)是設(shè)計。24年11月份開具一張5.4萬元的設(shè)計費用給甲方。專票的增值稅稅款及附加稅25年1月初已繳納。這筆設(shè)計費用甲方一直沒有支付。這期間我們的銀行開戶行因為合并的原因，開戶行名稱變更。這筆設(shè)計費用在我們再三催促下，甲方愿意支付，得知我們銀行開戶行名稱稱變更，甲方要求把之前的發(fā)票沖紅，重新開一張發(fā)票。所以四月份就沖紅了去年11月開具的那張5.4萬元的專票，又重新開了一張5.4萬元的專票。這個月要季報，到電子稅務(wù)局網(wǎng)上打開增值申報表上的開具專票一欄數(shù)據(jù)是顯示0，不用繳納稅款，這樣對嗎？

老師：有個問題想請教一下！我有一家個體戶，是查賬征收的。主營業(yè)務(wù)是設(shè)計。24年11月份開具一張5.4萬元的設(shè)計費用給甲方。專票的增值稅稅款及附加稅25年1月初已繳納。這筆設(shè)計費用甲方一直沒有支付。這期間我們的銀行開戶行因為合并的原因，開戶行名稱變更。這筆設(shè)計費用在我們再三催促下，甲方愿意支付，得知我們銀行開戶行名稱稱變更，甲方要求把之前的發(fā)票沖紅，重新開一張發(fā)票。所以四月份就沖紅了去年11月開具的那張5.4萬元的專票，又重新開了一張5.4萬元的專票。這個月要季報，到電子稅務(wù)局網(wǎng)上打開增值申報表上的開具專票一欄數(shù)據(jù)是顯示0，不用繳納稅款，這樣對嗎？