次年合并抵消分錄:借:未分配利潤 —— 年初 20 萬 貸:主營業(yè)務(wù)成本 20 萬。推導(dǎo):首年內(nèi)部交易形成 20 萬未實(shí)現(xiàn)利潤(留存于年初未分配利潤),次年子公司對外賣時(shí),按 100 萬轉(zhuǎn)成本(含 20 萬未實(shí)現(xiàn)利潤),抵消時(shí)沖減年初未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分,同時(shí)沖減子公司多轉(zhuǎn)的成本,確保合并層面按母公司原成本 80 萬算利潤。
老師您好,請問一下母子公司間內(nèi)部存貨交易時(shí)合并的時(shí)候該怎么編制抵消分錄?在交易當(dāng)年母公司賣貨給子公司,子公司部分賣出去貨,部分沒賣出去,第二年子公司又賣出去一部分存貨,合并抵消分錄該如何編制?
老師好,合并報(bào)表里,母公司把存貨銷售給子公司,當(dāng)年未賣出第二年全部賣出的分錄我不太理解,是怎么推導(dǎo)出來的呀
老師好,合并報(bào)表里,母公司把存貨銷售給子公司,當(dāng)年未賣出第二年全部賣出的分錄我不太理解,是怎么推導(dǎo)出來的呀
老師好,母子公司存貨內(nèi)部交易,母公司把成本80萬的存貨100萬賣給子公司,子公司當(dāng)年未賣出,次年全部以120萬賣出,次年合并抵消分錄怎么做,請從分錄加減的角度幫我推倒下
老師好,母子公司存貨內(nèi)部交易,母公司把成本80萬的存貨100萬賣給子公司,子公司當(dāng)年未賣出,次年全部以120萬賣出,次年合并抵消分錄怎么做,請從分錄加減的角度幫我推倒下,我覺得應(yīng)該做借存貨20,貸主營成本20,請勿重復(fù)接單
老師,我公司是小規(guī)模,是做工程的,跟酒店簽訂一份安裝空調(diào)工程,這個(gè)工程的成本包括空調(diào)設(shè)備,材料,人工,現(xiàn)在想問的是小規(guī)模如何開票給酒店?
電瓶車公司進(jìn)了一批二手電瓶車沒有發(fā)票,之后出售或者出租了收入進(jìn)了公賬,這個(gè)要怎么做賬報(bào)稅
老師,你好!在電子口岸卡里面,報(bào)關(guān)代理委托,發(fā)起委托后,簽訂委托協(xié)議時(shí),里面有個(gè)原產(chǎn)地/貨原地(地區(qū))局限性只能選擇中國香港,就沒有下拉式菜單欄啦,我們的原產(chǎn)地實(shí)際是“四川省內(nèi)江市”,那么這個(gè)在哪里去填寫或者去選擇四川省內(nèi)江市的原產(chǎn)地
老師,10月新增的所得稅報(bào)表里,要填2列工資數(shù)據(jù),第一項(xiàng)是不是填的就是應(yīng)發(fā)工資加各項(xiàng)稅費(fèi)那些。第二項(xiàng),我們建筑公司發(fā)放工資,當(dāng)月計(jì)提通過應(yīng)付職工薪酬工資一借一貸過一下平了,貸方就掛的其他應(yīng)付款工資,全部通過其他應(yīng)付款工資的怎么處理,當(dāng)月工資當(dāng)月計(jì)提全額申報(bào)個(gè)稅,現(xiàn)在個(gè)稅系統(tǒng)上是1-9月的全額應(yīng)發(fā)數(shù),不管發(fā)沒發(fā),全部給申報(bào)了,但是賬里,當(dāng)時(shí)計(jì)提的時(shí)候通過應(yīng)付職工薪酬,工資,一借一貸平了,只是把工資全部掛到了貸方,到時(shí)候發(fā)工資的時(shí)候下的其他應(yīng)付款工資,現(xiàn)在是其他應(yīng)付款工資掛的未付的工資,應(yīng)付職工薪酬工資只有一個(gè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)未付,這種怎么填呢,我要是和系統(tǒng)填一致金額,賬里的報(bào)表應(yīng)付職工薪酬倒是能一致,就怕年末發(fā)不完工資,調(diào)增的時(shí)候不行,到底怎么寫第二
我今天上午申報(bào)小規(guī)模7-9月份增值稅,產(chǎn)生稅款3000多并繳納。下午發(fā)現(xiàn)申報(bào)錯(cuò)誤不應(yīng)繳納稅款,更正申報(bào)時(shí)是稅款為0還是負(fù)3000多對,在申請退稅
老師請問一下,公司減資公告45天滿了之后沒做變更會(huì)怎么樣?這個(gè)有限時(shí)間的嗎? 我現(xiàn)在去查什么都沒有,接下來怎么操作?
國資委為甲和乙公司的母公司,國資委把乙公司無償轉(zhuǎn)讓甲公司,如乙公司實(shí)收資本賬上50萬,資本公積50方,那么,甲公司做賬:借長期股權(quán)投資/乙100萬,貸實(shí)收資本/國資委100萬,對嗎老師?
老師35題解析沒看懂(3500-800-800)為什么要×2?
公司公戶轉(zhuǎn)給某個(gè)公司的往來款 借款這種 可以嗎。是必須要把賬走平嗎
老師,請問個(gè)體戶經(jīng)營者把個(gè)體戶銀行(銀行賬戶是個(gè)人銀行卡)賬戶上的錢用于個(gè)人消費(fèi)應(yīng)該怎么做賬?