老師你好，我們是勞務(wù)公司，小規(guī)模納稅人，給客戶按照全額計(jì)稅的方式開(kāi)具了發(fā)票，服務(wù)費(fèi)部分開(kāi)了專票，其他開(kāi)了普票，這樣一來(lái)的話賬務(wù)如何處理，收入要怎樣確認(rèn)才算合理
您好，這個(gè)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就可以，專票的增值稅不用轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入里面，普票如果季度開(kāi)票不超過(guò)30W就轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入里面
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公司是做咨詢的，2020年發(fā)生了一次咨詢服務(wù)，開(kāi)具了發(fā)票，同時(shí)在當(dāng)年確實(shí)了收入。但是在2022年，由于特殊原因，導(dǎo)致這筆款項(xiàng)需要退費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)老師，我們應(yīng)該怎樣進(jìn)行賬務(wù)處理，以及發(fā)票處理？（一般納稅人該如何做？小規(guī)模該如何做？）
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你好，小規(guī)模代理記賬公司，本月有款項(xiàng)進(jìn)來(lái)次月才開(kāi)具的一個(gè)點(diǎn)的普票。假如這個(gè)含稅合計(jì)額是2400。按年收取。其中不含稅的服務(wù)費(fèi)是2376.24稅額是23.76，怎樣做會(huì)計(jì)分錄？
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對(duì)于人力資源外包公司來(lái)說(shuō)，如果他們是一般納稅人，并且全額給我們開(kāi)具專票的話，比如我們公司每個(gè)月給他們打的總款是（包括服務(wù)費(fèi)、代發(fā)員工的工資、社保這些）一共500w，他如果不按照差額給我們開(kāi)具專票，按照全額的方式給我們開(kāi)具專票的話，那對(duì)方就得將這500w作為他們的銷售收入，而不是僅僅把服務(wù)費(fèi)作為收入了對(duì)吧
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老師，我們公司是建筑服務(wù)行業(yè)的，一般納稅人，執(zhí)照上有含建筑服務(wù)分包，我們能開(kāi)勞務(wù)派遣票嗎？如果能給甲方開(kāi)了純?nèi)斯て焙?，下屬分包開(kāi)進(jìn)來(lái)的純?nèi)斯て蔽覀兡苁諉?？收了后能按差額征稅處理嗎？這種情況的話是開(kāi)普票還是專票？幾個(gè)點(diǎn)
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老師，您好，請(qǐng)教一下，像我們一此客戶要求把預(yù)收賬款的發(fā)票提前開(kāi)出來(lái)，才會(huì)把預(yù)收賬款的錢(qián)轉(zhuǎn)給我們，按照 會(huì)計(jì)準(zhǔn)備要求，會(huì)計(jì)上是不能確認(rèn)收入的，但是客戶要求我們提前把預(yù)收賬款的發(fā)票開(kāi)出來(lái)的話，那這樣我要提前開(kāi)票跟確認(rèn)收入了，那這個(gè)在會(huì)計(jì)賬務(wù)處理跟報(bào)稅時(shí)怎么申報(bào)呀，
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老師你好，公司7月8月辦公室員工工資9月份一起用銀行存款發(fā)放的，我該怎么做做賬憑證？
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老師請(qǐng)問(wèn) 我們因?yàn)槭惶崆鞍l(fā)了工資 我怎么做賬呢入9月賬里還是10月份
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請(qǐng)問(wèn)我方公司掛靠對(duì)方建筑公司，對(duì)方建筑公司要我方開(kāi)票，我方做勞的，應(yīng)該和掛靠的公司簽合同嗎？怎么簽？
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老師，您好，我公司申請(qǐng)了多個(gè)軟著產(chǎn)品，后續(xù)準(zhǔn)備申請(qǐng)高新，應(yīng)該是明年的事情了，我想問(wèn)下會(huì)計(jì)做賬當(dāng)成無(wú)形資產(chǎn)去攤銷的時(shí)間和攤銷年限及價(jià)值，以及后續(xù)作為無(wú)形資產(chǎn)完成實(shí)繳的流程
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我們注冊(cè)公司，隨便找一個(gè)員工當(dāng)法人，對(duì)這個(gè)員工有啥影響嗎？
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老師，有一筆貨款，我們公司已付了一半，然后對(duì)方公司注銷 了，還沒(méi)開(kāi)發(fā)票給我們，現(xiàn)在新注冊(cè)了公司，也是原來(lái)那個(gè)公司，后面的尾款我們是付新公司的，但是票全部按新公司開(kāi)出來(lái)，我讓對(duì)方寫(xiě)個(gè)補(bǔ)充說(shuō)明和寫(xiě)現(xiàn)金 收據(jù)（以新公司名義），這樣可以嗎
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老師，外貿(mào)業(yè)務(wù)開(kāi)具發(fā)票，退稅率是0%，原先一直用普通發(fā)票開(kāi)13%，八月份開(kāi)始開(kāi)錯(cuò)了開(kāi)成了13%的增值稅專用發(fā)票。這個(gè)是否有關(guān)系？
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現(xiàn)金流量表在哪里查，具體步驟錄入日期怎么填寫(xiě)
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老師好，公司是殯葬行業(yè)，我想問(wèn)一下殯葬服務(wù)里面有免稅的，紙棺是免稅項(xiàng)目么？
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關(guān)于電子發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票需要打印兩份么，一份做賬，一份備查？有相關(guān)的文件規(guī)定么
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如果服務(wù)費(fèi)是2萬(wàn)，工資社保是8萬(wàn)的話，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是2萬(wàn)，應(yīng)付職工薪酬是8萬(wàn)，增值稅按照10萬(wàn)作為計(jì)稅基礎(chǔ)計(jì)算，是這樣處理的嗎
你們是一起開(kāi)了10W的發(fā)票嗎
嗯，我是舉例，為了方便說(shuō)明業(yè)務(wù)的來(lái)龍去脈，實(shí)際要比10萬(wàn)多，超過(guò)了30萬(wàn)
這個(gè)含開(kāi)票的不含稅確認(rèn)收入，按一個(gè)點(diǎn)交增值稅
我想知道的是賬務(wù)具體如何處理，增值稅是按照全額繳納的，但是企業(yè)所得稅只能將服務(wù)費(fèi)作為我們的收入，兩者的計(jì)稅基礎(chǔ)不一致，該怎么樣處理
你說(shuō)的是差額計(jì)稅吧，差額是按5%的稅率了
你到底行不行啊，都說(shuō)了是全額計(jì)稅，看來(lái)你連勞務(wù)公司的基本業(yè)務(wù)都不熟悉，會(huì)計(jì)學(xué)堂真的是越來(lái)越不行了，都是答非所問(wèn)
為什么企稅只按服務(wù)費(fèi)確認(rèn)收入，你們開(kāi)的勞務(wù)費(fèi)也是收入，你們開(kāi)的工資發(fā)票你們申報(bào)了員工的工資，這個(gè)就是成本
算了，跟你說(shuō)不清楚，你根本就不懂，純屬浪費(fèi)時(shí)間
假設(shè)總收款XX元，其中：
服務(wù)費(fèi)XX元 → 開(kāi)具專票，計(jì)入“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”；
代付費(fèi)用XX元 → 開(kāi)具普票，計(jì)入“其他應(yīng)付款”或直接沖減負(fù)債科目
收到全額款項(xiàng) 借：銀行存款 XX元
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（專票部分） XX元
貸：其他應(yīng)付款（普票部分） XX元
支付代付費(fèi)用（如工資） 借：其他應(yīng)付款 XX元
貸：銀行存款 XX元