您好，老師，我司（A公司）為集團(tuán)公司下屬的一個分公司，小規(guī)模納稅人，A公司6月份正式開業(yè)，4月份時有產(chǎn)生一筆設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)，當(dāng)時是集團(tuán)另一家分公司（B公司）幫A公司代付的，一直沒有發(fā)票，在8月份時我做了這樣一筆分錄：B公司代A公司預(yù)付設(shè)計(jì)費(fèi)，借：預(yù)付賬款-供應(yīng)商 25000，貸：其他應(yīng)付款-往來款 B公司 25000，到現(xiàn)在9月份才收到供應(yīng)商由稅局代開給A公司的普通發(fā)票，稅率和稅額都是***號，價稅金額25000，現(xiàn)在我要如何調(diào)整賬務(wù)？憑證分錄怎么做?期待您的回復(fù)

我們是勞務(wù)派遣服務(wù)公司，收到各合作單位預(yù)付全年或半年款，記賬是已經(jīng)做預(yù)收向東款，然后我公司按月代發(fā)工資 代繳社保并收取服務(wù)費(fèi)，以每個月實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用（也就是包含代發(fā)代繳及服務(wù)費(fèi)）結(jié)算確認(rèn)為每個月收入。但9-10月當(dāng)中，有一半以上已發(fā)生（也就是應(yīng)結(jié)算的費(fèi)用）未開具增值稅票。在做當(dāng)月收入時，是按應(yīng)結(jié)算的收入金額做賬呢？還是按已開票的收入做賬？。如果按實(shí)際應(yīng)結(jié)算的金額入賬，就會存在做賬的收入與電子稅務(wù)局報(bào)稅的增值稅銷售額不一致。而未開票的這部分收入，在11月是要進(jìn)行補(bǔ)開的

老師，以下幾道題怎么做嗎 1、公司（小規(guī)模）季度取得40萬（不含稅）銷售收入的會計(jì)分錄？ 2、公司（小規(guī)模）季度取得50萬（不含稅）銷售收入的會計(jì)分錄？ 3、如果你作為一個總賬會計(jì)，處理公司的一個賬務(wù)流程是怎么樣的？請畫出來。 4、倉庫盤點(diǎn)、單據(jù)報(bào)銷、社保操作流程步驟 6、公司（一般納稅人）銷售產(chǎn)品收入30萬，銷售軟件收入20萬，取得有效的進(jìn)項(xiàng)稅額3.5萬元（沒有研發(fā)進(jìn)項(xiàng)） （1）請計(jì)算公司享受增值稅先征后退政策下應(yīng)繳納的多少稅費(fèi)？ 取得房屋租金及水電費(fèi)發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額0.8萬元，請計(jì)算公司應(yīng)退多少稅額？

老師你好！我司是一般納稅人開了電費(fèi)普票給小規(guī)模企業(yè)，發(fā)票不含稅金額1000，稅額130，開出發(fā)票的賬務(wù)處理是借：其他應(yīng)收1130貸：其他業(yè)務(wù)收入1000，銷項(xiàng)額130，代支付電費(fèi)時，借：其他業(yè)務(wù)成本1000，進(jìn)項(xiàng)額130貸應(yīng)付賬款：1130，這樣對嗎？就是他是小規(guī)模沒有抵扣，我現(xiàn)就那個稅額130這個數(shù)不平，應(yīng)該怎樣做？

你好，小規(guī)模代理記賬公司，本月有款項(xiàng)進(jìn)來次月才開具的一個點(diǎn)的普票。假如這個含稅合計(jì)額是2400。按年收取。其中不含稅的服務(wù)費(fèi)是2376.24稅額是23.76，怎樣做會計(jì)分錄？