老師。我們建筑公司去異地做工程。上個月在當?shù)亻_了發(fā)票 預繳了增值稅和其他幾個稅種。那我這個月報稅的時候。增值稅這塊。就直接把建筑地預繳的稅款填進報表里。把現(xiàn)場繳納的稅刨掉報送對吧。 但是增值稅報完之后城建稅等附加稅是按照增值稅稅額來計算的。系統(tǒng)會自動帶出增值稅稅額。那我按照實繳的稅額來計算附加稅的話。我在項目上交的附加稅怎么做賬呢。

老師，我們上月預繳外經(jīng)證稅款有增值稅7339.45元，城建稅教育費附加稅合計880.73元，企業(yè)所得稅733.94元，個稅3669.72元，1.但是我7月份都沒有入賬，只是在申報所得稅、增值稅申報時把預繳稅款填進去了沒有做憑證啊！這個月補做憑證可以嗎？2.上個月因為我之前有留抵稅款所以我增值稅上期沒有抵減預繳，如果這個月想把預交的抵減了我是不是這個月進項就少勾選些把預繳稅款部分預留出來？3.比如我這個月增值稅為0了或者有留抵了，那我之前的預繳附加稅怎么辦老師？請指教問題比較都?。≈x謝

老師，請問我們上海D類企業(yè) 上個月為了授信 預繳了22500的增值稅 和 附加稅1125，這個月申報時 申報表 分次預繳稅額一欄有之前預繳的增值稅22500，抵消了這個月的應交增值稅（這個月增值稅本來要交30000，抵消之后只交7500），系統(tǒng)算的附加稅是37.5（小微享受減半）但是我看 預繳的附加稅1125 怎么沒有抵消這個37.5呢？不懂，請老師講講 謝謝

個體戶2025年第一季度銷項發(fā)票開超30萬元！月底做賬時，需要計提所需繳納的增值稅和附加稅嗎？如果計提，我這樣做對嗎？ 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 3370.67 貨：應交增值稅-未交增值稅3370.67 借：營業(yè)稅金及附加 168.52 貸：城建稅、教育費、地方教育費 168.52 那如果月底要算利潤時，我這個增值稅3370.67+168.52元，要計算要稅費里面后再計算利潤嗎？還是等到第二季度實際繳納時再算？ 做賬結轉捐益時，只需結轉營業(yè)稅金及附加，需要結轉增值稅未交增值稅嗎？謝謝！

老師，我想請教個問題，像一些建筑企業(yè)都有預交增值稅的情況，如果我當月算出來應交增值稅1000，因為提前預交了300，當月只需再繳納700，那我算附加稅的時候計稅基礎是按1000算還是700算附加稅？