老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時在辦理出口退稅時因?yàn)閷Τ隹谕硕惖臅r間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時本來應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

請問下老師，剛稅務(wù)打電話過來說我們2021年的時候有一張用于個人福利費(fèi)的專票未做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我剛剛把增值稅報表申報了，稅務(wù)要我們更正申報，是在本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額填寫上去就可以了嗎？

對方公司讓我公司申請開了紅字專用發(fā)票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對方公司也開了對應(yīng)的紅字發(fā)票過來。我公司稅務(wù)網(wǎng)上的申報表顯示進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是1750元。 已經(jīng)扺扣了的。3個月房租，當(dāng)時一次性付，按月分?jǐn)傎M(fèi)用了。當(dāng)時做的是借:預(yù)付賬款 借應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng) 貸:銀行存款，后3個月分?jǐn)偼曩M(fèi)用 現(xiàn)疫情要免3個月房租，對方讓我們申請開了紅字增值稅專用發(fā)票信息表，對方開紅字發(fā)票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費(fèi)用，-1750是進(jìn)項(xiàng)稅 這筆錢實(shí)際是沒退的，抵下一年3個月房租。 請問會計(jì)分錄怎么處理

老師，請問，我們公司是一般納稅人企業(yè)，蔣租入的廠房其中一半轉(zhuǎn)租出去，且開了增值稅專用發(fā)票。在申報增值稅時，表中需要把這部分租金收入分開填寫在第4行，第1、2列中嗎？還是不用分開申報，直接填寫在第3行（9%說率的貨物及加工修理修配勞務(wù)）第1、2列中。

老師你好，咨詢一下，我們是個體戶，在自然人客戶端經(jīng)營所得中申報季度個人經(jīng)營所得稅時，表里只有收入總額、成本費(fèi)用、利潤總額這三項(xiàng)，我們的財(cái)務(wù)報表中還有個營業(yè)外收入需要填報，這個營業(yè)收入填哪里呀，如果不填營業(yè)外收入，利潤總額就和報表上的數(shù)據(jù)不一樣，我想把利潤總額改一下還改不了，這怎么辦