您好，2024 年 10 月，你申報(bào)增值稅時(shí)，銷項(xiàng)稅額 11719.76 元，進(jìn)項(xiàng)稅額 40584.29 元，兩者相抵后應(yīng)納稅額是 0 元（11719.76 - 11719.76 = 0）。但你實(shí)際繳納了 21190.22 元，這就使得期末未繳稅額變成了負(fù)數(shù)，計(jì)算下來是 4243.06 %2B 0 - 21190.22 = -16947.16 元，這個(gè)負(fù)數(shù)就是多繳的稅款，會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到下個(gè)月。 到了 2024 年 11 月，申報(bào)表第 25 行的期初未繳稅額就繼承了 10 月的這個(gè)負(fù)數(shù) - 16947.16 元，之后每個(gè)月申報(bào)時(shí)，第 25 行也會(huì)一直帶著這個(gè)負(fù)數(shù)，它就相當(dāng)于以后可以用來抵稅的額度。只要你能拿出銀行回單，證明 11 月確實(shí)繳了 21190.22 元，就不用怕多繳稅，也不用想著把多繳的退回來，正常申報(bào)就行。要是你不放心，還可以帶著 10 月、11 月的申報(bào)表和繳稅回單，去找稅務(wù)專管員核實(shí)一下。

是11月申報(bào)10月份的繳納了21190.22，十月所屬期確實(shí)是應(yīng)繳納這個(gè)金額你啊

?您好，1. 11月申報(bào)10月所屬期時(shí)，按應(yīng)繳金額21190.22元完成繳納，此操作符合10月實(shí)際應(yīng)納稅額要求，繳納環(huán)節(jié)無問題。 2. 后續(xù)申報(bào)表第25行期初未繳稅額為負(fù)數(shù)，因10月應(yīng)繳與已繳無差額，需核對(duì)11月及之后屬期申報(bào)數(shù)據(jù)，確認(rèn)是否因其他月份多繳導(dǎo)致，有疑問可攜帶10月繳稅憑證、各期申報(bào)表找稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)調(diào)整。

我上傳的報(bào)表有所屬期11月的，麻煩您抗下

好的好的，剛才接了一個(gè)很長(zhǎng)的電話，我現(xiàn)在重新去看

?您好，2024年10月您銷項(xiàng)稅11,719.76元，進(jìn)項(xiàng)稅40,584.29元，應(yīng)納稅額為0元，但實(shí)際繳了21,190.22元（第30行），導(dǎo)致期末未繳稅額算出來是-16,947.16元（4,243.06%2B0-21,190.22），這個(gè)負(fù)數(shù)是多繳的稅，會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到11月。 2024年11月及之后申報(bào)表的第25行“期初未繳稅額”帶著這個(gè)-16,947.16元（負(fù)數(shù)），其實(shí)是“可抵稅額度”，未來有應(yīng)繳稅時(shí)會(huì)自動(dòng)抵減（不用手動(dòng)操作），您11月確實(shí)繳了21,190.22元（有銀行回單），所以沒問題，正常申報(bào)即可。

老師，你在看看，您說的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)是所屬期11月的.而21190.22是申報(bào)所屬期10月時(shí)候繳納的

?好的，我重新看了， 您2024年10月申報(bào)時(shí)，銷項(xiàng)稅11,719.76元、進(jìn)項(xiàng)稅40,584.29元，應(yīng)納稅額是0元，但實(shí)際繳了21,190.22元（填在申報(bào)表第30行“本期繳納上期應(yīng)納稅額”），所以算出來期末未繳稅額是-16,947.16元（多繳的稅），這個(gè)負(fù)數(shù)就是10月多繳的錢。 2024年11月及之后申報(bào)表的“期初未繳稅額”（第25行）會(huì)自動(dòng)帶著這個(gè)-16,947.16元（10月多繳的負(fù)數(shù)），后續(xù)月份申報(bào)時(shí)，這個(gè)負(fù)數(shù)會(huì)一直存在，但它其實(shí)是“可抵稅額度”，未來有應(yīng)繳稅時(shí)會(huì)自動(dòng)抵減（不用管它，也退不了，但也不會(huì)讓您多繳）。您11月確實(shí)繳了21,190.22元（有銀行回單），所以沒問題，正常申報(bào)就行。

?2024年12月申報(bào)所屬期11月時(shí)，銷項(xiàng)稅11,719.76元、進(jìn)項(xiàng)稅40,584.29元，應(yīng)納稅額是0元，但實(shí)際繳了21,190.22元是上期繳納金額，是所屬期10月繳納的

?您好，2024年12月申報(bào)所屬期11月時(shí)，申報(bào)表顯示銷項(xiàng)稅11,719.76元、進(jìn)項(xiàng)稅40,584.29元，應(yīng)納稅額為0元（無需繳稅），但實(shí)際繳納的21,190.22元是所屬期10月申報(bào)時(shí)多繳的稅款（已在10月申報(bào)時(shí)繳過，但當(dāng)月不用繳這么多）。這筆錢會(huì)作為“期初未繳稅額負(fù)數(shù)”自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到后續(xù)申報(bào)中，未來有應(yīng)繳稅時(shí)會(huì)自動(dòng)抵減，無需處理，也退不了（只要10月確實(shí)繳過這筆錢）。 ? 簡(jiǎn)單說 21,190.22元不是11月的稅，是10月多繳的，系統(tǒng)自動(dòng)留著以后抵稅，正常申報(bào)即可。

但是所屬期10月應(yīng)交稅款就是21190.22啊，實(shí)際支付了