我去年底報稅報表一般跟做賬報表一樣，增值稅申報表也與開票系統(tǒng)的收入稅額一致，資產負債表和利潤表存在勾稽關系，但是今年初發(fā)現(xiàn)去年底做賬時候，忘記把一筆沖紅發(fā)票的稅額沖掉，導致利潤表主營業(yè)務收入減少，資產負債表應交稅費變多，未分配利潤減少，今年做賬我用以前年度損益調整進行損益更正，但是每個月企業(yè)財務報表申報怎么辦?。可陥蟮脑捸攧請蟊淼钠诔跤指牟涣?，勾稽對不上。

老師，因為去年會計應收應付沒有重分類的，導致負數，現(xiàn)在把23年年初數據重分類調整為正數了，去年12月份第四季度的財務報表也修改了，但是現(xiàn)在做企業(yè)所得稅匯算清繳，發(fā)現(xiàn)資產平均值還是以前負數的平均值，那這個需要怎么辦？

老師，您好，我23 年有出售固定資產業(yè)務，固定資產原值減少，當時我做的主營業(yè)務收入和主營業(yè)務成本，現(xiàn)在匯算清繳，需要調整到營業(yè)外支出科目嗎？那我23年第4季度的財務報表和第4季度的企業(yè)所得稅申報表需要調整嗎？請老師指導

請問我們這筆憑證做完后，稅務局說不符合，要求我們調增55.7萬收入和成本，前會計把我們23年第四季度的報表改了，但是資產負債表又沒改，我這邊報年報應該怎么才可以把數據高平，還能兩個表直接的勾稽關系也對上呢？

發(fā)現(xiàn)23年一季度財務報表沒申報，于是想補申報。在財務軟件里導出了一季度財務報表，填寫利潤表數據時，提示利潤總額和申報的一季度所得稅不一致，財務軟件里利潤表的利潤總額是正數，但是申報的一季度所得稅，利潤總額是負數，問題1:這個是不是只能是期間費用那里多填了。還發(fā)現(xiàn)二季度的財務報表和所得稅報表該對應上的數能對上和財務軟件里該對應的數據也能對上，但三季度和四季度對不上，其中對不上的項目有營業(yè)成本、研發(fā)費用（研發(fā)費用在管理費用下，管理費用都能對上，所以問題②:是不是可以忽略掉研發(fā)費用對應不一致情況）。 這種情況該怎么辦才好，問題③我現(xiàn)在補申報23年1季度財務報表，這個利潤表，我是要在管理費用那里，增加一些，直到跟一季度所得稅利潤總額數保持一致（負數狀態(tài)）嗎