老師 我單位屬于個(gè)體工商戶 我這個(gè)月申報(bào)2022年第一季度的 增值稅他然后顯示的是核定應(yīng)納稅額 核定了服務(wù) 不動(dòng)產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn)的銷售額核定了七十一萬(wàn)多 我們本季度沒(méi)有開(kāi)過(guò)發(fā)票 也沒(méi)有無(wú)票收入 ，這是怎么回事啊

1.2021年第四季度購(gòu)進(jìn)商品一批，取得增值稅專用發(fā)票，價(jià)款280 000萬(wàn)元，增值稅稅額36 400元，款項(xiàng)已付商品驗(yàn)收入庫(kù)，款項(xiàng)已經(jīng)支付； 2.本期銷售商品含增值稅銷售額為412 000元, 開(kāi)具普通發(fā)票，貨款已經(jīng)收到； 3.本期銷售商品含增值稅銷售額為206 000元, 稅務(wù)機(jī)關(guān)開(kāi)具專用發(fā)票，貨款尚未收到； 4.將一批外購(gòu)商品無(wú)償贈(zèng)送給物業(yè)公司用于社區(qū)活動(dòng)，該批商品的含稅價(jià)格1420元； 5.季末盤點(diǎn)商品發(fā)現(xiàn)被盜3 600元（含稅），確定由保管員負(fù)全部責(zé)任。 要求: 1.編制每一筆業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄； 2.計(jì)算該超市本期應(yīng)納的增值稅稅額； 3.填報(bào)2021年四季度該小規(guī)模納稅義務(wù)人增值稅納稅申報(bào)表。

#提問(wèn)#雙定戶（個(gè)體工商戶）增值稅及附加費(fèi)申報(bào)表怎么填寫。1-3季度開(kāi)具專票 不含稅銷售額51402.91 稅率3% 稅額1542.09 1-3季度開(kāi)具普票 不含稅銷售額212376.24 稅率1% 稅額2123.76 核定銷售額 季度450000 150000*3=450000 核定稅額 季度13500 4500*3=13500

老師，請(qǐng)問(wèn)核定征收的個(gè)體工商戶怎么填報(bào)增值稅申報(bào)表？月應(yīng)納稅經(jīng)營(yíng)額150000，增值稅，地方附加，教育附加，城建稅的月核定應(yīng)納稅額4分別為4500，90，135，315。本季度不含稅銷售額39萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)申報(bào)增值稅時(shí)具體怎么填寫？

老師的公司為個(gè)體戶，由于1月份開(kāi)了一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，當(dāng)時(shí)科里給定的定期定額，但是前天去大廳修改報(bào)表，重新去補(bǔ)增值稅稅款繳納，而且也產(chǎn)生了滯納金。二季度他科里也給核對(duì)定期定額，因?yàn)闆](méi)有開(kāi)具發(fā)票， 我想問(wèn)的是它是廣告設(shè)計(jì)服務(wù)業(yè)，他填寫增值稅主表申報(bào)的時(shí)候是不是填第2行增值稅專用發(fā)票，下列時(shí)候是填服務(wù)類，不填貨物及勞務(wù)列