你好i這個如果只是增值稅不對的話是沒關(guān)系的,你補充入賬就行了。
2021年10月,我公司支付貨款356842元,因其中的354370元在之前月份已經(jīng)開過發(fā)票(其中的2427元12月份才開了發(fā)票),所以在11月時,正確的賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)付賬款356842 貸:銀行存款356842(把2427元沒開發(fā)票的也已經(jīng)支付了) 11月做賬時錯將(借:應(yīng)付賬款)寫成了(借:應(yīng)收賬款),導(dǎo)致應(yīng)收增加應(yīng)付卻沒有減少,在2022年1月進(jìn)行了紅沖并做了正確的分錄 在2021年12月時,收到了2427元的發(fā)票,當(dāng)時并不知道2427已經(jīng)在11月支付過了,所以寫了: 借:庫存商品2147.79 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項279.21 貸:應(yīng)付賬款 2427 并且結(jié)轉(zhuǎn)了庫存商品: 借:主營業(yè)務(wù)成本2146.79 貸:庫存商品2146.79 老師,請問,2021年12月的這筆關(guān)于做錯的庫存商品的分錄,在2022年1月如何進(jìn)行更改?正確的分錄是什么?
老師 這幾天準(zhǔn)備做匯算清繳時 發(fā)現(xiàn)2022年3月份有一筆暫估庫存商品入賬 19萬元,并結(jié)轉(zhuǎn)了成本,到現(xiàn)在都沒有發(fā)票沒有沖回,如果反結(jié)賬到12月份 但是是12月在4季度時已經(jīng)預(yù)交過所得稅了 ,并且2023年已經(jīng)做了3個的賬務(wù)了 年初數(shù)也要變,問怎么處理最好!
老師,我們是商業(yè)企業(yè),商品入庫票未到且已經(jīng)做了銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本,當(dāng)時有做暫估入庫,借庫存商品貸應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商?,F(xiàn)在要做匯算清繳,確認(rèn)有好幾個庫存商品是沒有票回來沖暫估的,首先賬面要如何做會計處理(如果只需要匯算清繳調(diào)增繳稅,賬面跨年不做處理,那掛的應(yīng)付賬款-應(yīng)付供應(yīng)商這個余額要怎么做處理,其次,匯算清繳直接調(diào)增該筆金額增加利潤補繳企業(yè)所得稅對吧。
老師,因2023年11和12月有進(jìn)項票沒有抵扣,庫存也不夠?qū)е滤枚愐步涣撕枚?,?dǎo)致當(dāng)年繳納增值稅91000,然后在2024年把2023年剩余的票全認(rèn)證了,認(rèn)證的直接計入成本了,其實庫存數(shù)量是2023到2024年額量是剛好的,但因會計不記入庫存,現(xiàn)在留底稅額57000,但庫存商品0,這種情況,因去年的缺少成本的都交所得稅了,我要怎么調(diào)整這個賬呢?是不是把這個留底稅額對應(yīng)的庫存商品調(diào)整出來呢?
合伙企業(yè)合伙人之一做匯算清繳的時候才發(fā)現(xiàn)納稅調(diào)整項目明細(xì)表里41行合伙企業(yè)法人合伙人應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額賬載金額填寫0。(2024年我沒有確認(rèn)投資收益),現(xiàn)在的問題是如果按照稅收金額全部調(diào)增金額比較大,跟領(lǐng)導(dǎo)報的預(yù)算稅款差好幾萬。有什么補救辦法嗎?樸老師之前回復(fù)過:不過,如果存在符合會計準(zhǔn)則規(guī)定的特殊情況,如在2024年年末已經(jīng)滿足收入確認(rèn)條件,但由于某些原因在2025年1月才實際進(jìn)行賬務(wù)處理,這種情況下則應(yīng)根據(jù)具體情況判斷是否可以將該金額調(diào)整到2024年的賬載金額中。怎么樣可以證明滿足收入確認(rèn)條件呢?樸老師在的話回復(fù)一下吧。或者有經(jīng)驗的老師幫忙回復(fù)一下,有點著急,謝謝了。
自己有個小規(guī)模建筑公司,和個體,現(xiàn)在在代記賬公司,想轉(zhuǎn)回來自己做,需要怎么做?有什么需要注意的地方
今年注冊的個體,今天考的初級會計證,可以做附加扣除嗎?
老師好,我單位現(xiàn)在銷售一批空調(diào),收到預(yù)付款之前要給客戶先開發(fā)票,開發(fā)票的話必須開明細(xì)嗎?
公司制的產(chǎn)權(quán)問題主要指什么?
強(qiáng)制全面要約,括號2的內(nèi)容是啥意思
請問老師鋼貿(mào)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是多少
各位老師大家晚上好,合作社半路建賬應(yīng)該怎么建期初數(shù)據(jù),
老師,麻煩寫一下附有銷售推貨的分錄,謝謝
老師,我上個月勾選認(rèn)證的發(fā)票,對方這個月紅沖了,做賬怎么處理,報稅要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎
開票稅率是3%加稅點怎么收費