老師，我們是餐飲行業(yè)的一般納稅人，從小規(guī)模處取得蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品1%的專票，按規(guī)定可以按9%計(jì)算抵扣，但是賬務(wù)怎么處理呢？認(rèn)證了發(fā)票，借:庫存商品9 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額1 貸:銀行存款 10 接下來進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出，借:庫存商品1 貸:應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)1 那計(jì)算抵扣不要在賬上體現(xiàn)嗎？體現(xiàn)的話怎么做賬呢？

一般納稅人7月份開的票 7月份貨款已經(jīng)完成 商品已經(jīng)入庫 但是抵扣認(rèn)證的時(shí)候 是9月份報(bào)8月份的帳的時(shí)候 才確認(rèn)抵扣的 你看下我的賬務(wù)處理對不對 7月份做賬的時(shí)候 先暫估入庫 借庫存 貸應(yīng)付 借應(yīng)付 貸銀行存款 那8月份抵扣的月份帳怎么做的 是借庫存 進(jìn)項(xiàng)稅 貸現(xiàn)金嗎

我們是一般納稅人公司，收到自產(chǎn)自銷免稅發(fā)票，怎么做分錄，也要計(jì)算抵扣后，計(jì)庫存商品和進(jìn)項(xiàng)稅嗎， 還有免稅發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候要扣除計(jì)算抵扣的稅金嗎

一般納稅人，在6月份申報(bào)增值稅時(shí)，有3張進(jìn)項(xiàng)專票可以抵扣，在入賬的時(shí)候發(fā)現(xiàn)其中一張已經(jīng)作廢，現(xiàn)在的情況是增值稅申報(bào)的時(shí)候已經(jīng)包含這張發(fā)票，但是入賬的時(shí)候沒有包含這張發(fā)票，造成該季度的企業(yè)所得稅，財(cái)務(wù)報(bào)表對不上增值稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)，要怎么處理呀

以前年度購買的鞋車，已認(rèn)證抵扣，現(xiàn)在要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，用于個(gè)人福利給股東用，下面是之前的分錄，請問做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄要怎么做呢 借:庫存商品10000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)300 貸:銀行存款10300 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí) 借:主營業(yè)務(wù)成本10000 貸:庫存商品10000