我們是中藥材農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)企業(yè)！一個(gè)人的收購(gòu)票不讓抵扣所以更正的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

實(shí)際有業(yè)務(wù)的 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款 借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款 貸銀行存款 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅 借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅 貸銀行存款

老師不用以前年度損益調(diào)整嗎

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

那老師，這個(gè)調(diào)整后資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)本年金額和年初金額的差額就不是利潤(rùn)表的本年利潤(rùn)了，財(cái)務(wù)報(bào)表就正常這樣報(bào)是嗎？企業(yè)所得稅還是按利潤(rùn)表報(bào)對(duì)嗎？

是的對(duì)的 所得稅按照利潤(rùn)表

主要調(diào)整后不知道財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅怎么報(bào)，有沒有特殊要注意的！

財(cái)務(wù)報(bào)表按照調(diào)整之前的 這個(gè)收購(gòu)發(fā)票的發(fā)票成本的允許抵扣嗎？如果不允許抵扣的話，那些調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30來填寫正本清源。

老師是說調(diào)整的納稅申報(bào)表嗎？納稅申報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，就是調(diào)過未分配利潤(rùn)后，資產(chǎn)負(fù)債表按調(diào)過的填寫在稅務(wù)系統(tǒng)，企業(yè)所得稅按利潤(rùn)表申報(bào)是嗎

是 納稅調(diào)整明細(xì)表里面是調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，如果你沒有調(diào)整的數(shù)據(jù)，根據(jù)利潤(rùn)表填寫主表就行。如果你有調(diào)整的數(shù)據(jù)，需要納稅調(diào)整，在調(diào)整明細(xì)表里面去調(diào)增調(diào)減。

好的，謝謝老師