老師晚上好，請教一個問題：我們公司是地質(zhì)勘查設(shè)計服務(wù)類的公司小規(guī)模納稅人，，本公司實際員工申報個稅是15個人，繳納社保費是50個人，，，其余35人沒有申報個稅也沒有發(fā)過工資，只是我們公司為了每年報資質(zhì)掛在公司名下的人員，，，他們給公司掛資質(zhì)，公司給他們繳納社保包括個人部分也是公司繳納，，，想請問老師這些掛資質(zhì)的人員社保費我們怎么做賬，所得稅可以稅前扣除嗎

老師，我們是建筑企業(yè)，我們是被掛靠方，今年1月掛靠方的項目經(jīng)理在我們公司繳納社保了，他們把錢交給了我們，我們沒做賬，然后給他們交了社保之后，我公司做到了管理費用里面稅前扣除了，我沒有給他們申報個稅，稅務(wù)所說讓我們納稅調(diào)增，這可怎么辦呢

老師，您好！請問總公司是一般納稅人，但是分公司是小規(guī)模納稅人。兩個公司增值稅分開申報的，企業(yè)所得稅合并核算申報，但是做賬是一個賬套因為總公司主營業(yè)務(wù)收入中有兩個隨征項目是和主營業(yè)務(wù)一起開票進營業(yè)外收入的。現(xiàn)在分公司享受到月銷售額10萬以下（含本數(shù)）的增值稅小規(guī)模納稅人免征增值稅。那么請問在每個季度末申報總公司增值稅時候，這筆免征稅款已進入賬套內(nèi)的營業(yè)外收入核算是否要與兩筆營業(yè)外收入一起進行增值稅申報？

老師好，我們公司是4s店，一般納稅人，試駕車入了固定資產(chǎn)，原值96785.4，折舊11287.22，固定資產(chǎn)清理科目月85498.62，現(xiàn)在賣了93000元，這個賬務(wù)怎么做，增值稅怎么算，稅務(wù)申報表怎么填，請老師給出詳細(xì)分錄，和申報表的具體填法，謝謝

老師您好，我是一般納稅人監(jiān)理公司，之前外面的公司掛靠我們公司，我們收費室16.68%，也就是10%的管理費和6.68%的稅費，之前也是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在升為一般納稅人，沒有進項，稅率是6%，老師這種的我們領(lǐng)導(dǎo)說收費提高一點，我不知道怎么算合理，增值稅6%，附加稅10%，印花稅萬分之三，企業(yè)所得稅應(yīng)該怎么算合適呢老師